ALUPAR INVESTIMENTO S/A (ALUP4) Balance Sheet Liabilities

Update 08/08/2024

Balance Sheet - Liabilities - ALUP4

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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With %total

Without %total

Balance Sheet - Liabilities - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	06/30/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	30,088,771	100.00%	28,436,081	100.00%
2.01	Passivo Circulante	4,017,639	13.35%	3,248,718	11.42%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	40,977	0.14%	45,654	0.16%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	-	0	-
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	40,977	0.14%	45,654	0.16%
2.01.01.02.01	Salário, Férias e Encargos Sociais	40,977	0.14%	45,654	0.16%
2.01.02	Fornecedores	185,821	0.62%	191,620	0.67%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	159,363	0.53%	165,044	0.58%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	26,458	0.09%	26,576	0.09%
2.01.03	Obrigações Fiscais	166,263	0.55%	161,876	0.57%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	160,652	0.53%	148,526	0.52%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	82,208	0.27%	63,551	0.22%
2.01.03.01.02	Outros Tributos a Pagar	78,444	0.26%	84,975	0.30%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	3,256	0.01%	3,638	0.01%
2.01.03.02.01	Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços - ICMS	3,256	0.01%	3,638	0.01%
2.01.03.02.02	Outras Obrigações Fiscais Estaduais	0	-	0	-
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	2,355	0.01%	9,712	0.03%
2.01.03.03.01	Imposto sobre Serviços - ISS	2,355	0.01%	9,712	0.03%
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	2,850,688	9.47%	2,143,632	7.54%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	759,466	2.52%	472,270	1.66%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	373,505	1.24%	246,666	0.87%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	385,961	1.28%	225,604	0.79%
2.01.04.02	Debêntures	2,082,167	6.92%	1,663,287	5.85%
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	9,055	0.03%	8,075	0.03%
2.01.04.03.01	Arrendamento Merncatil	9,055	0.03%	8,075	0.03%
2.01.05	Outras Obrigações	678,949	2.26%	591,045	2.08%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.01.05.02	Outros	678,949	2.26%	591,045	2.08%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	394,956	1.31%	331,379	1.17%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Taxas Regulamentares e Setoriais	41,515	0.14%	39,010	0.14%
2.01.05.02.05	Adiantamento de Clientes	34,978	0.12%	21,296	0.07%
2.01.05.02.06	Outras Obrigações	16,589	0.06%	16,119	0.06%
2.01.05.02.07	Contribuições Sociais e Encargos Regulatorios Diferidos	179,850	0.60%	172,507	0.61%
2.01.05.02.08	Opções de compra de ações outorgadas	11,061	0.04%	10,734	0.04%
2.01.06	Provisões	94,941	0.32%	114,891	0.40%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.02	Outras Provisões	94,941	0.32%	114,891	0.40%
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	6,944	0.02%	7,104	0.02%
2.01.06.02.04	Provisões para Constituição de Ativos	79,609	0.26%	102,347	0.36%
2.01.06.02.05	Provisão uso do bem público	2,986	0.01%	2,968	0.01%
2.01.06.02.06	Provisão ressarcimento	5,402	0.02%	2,472	0.01%
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	14,808,364	49.22%	14,558,573	51.20%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	9,629,303	32.00%	9,676,884	34.03%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	1,674,398	5.56%	1,867,508	6.57%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	558,493	1.86%	779,983	2.74%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	1,115,905	3.71%	1,087,525	3.82%
2.02.01.02	Debêntures	7,917,412	26.31%	7,771,366	27.33%
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	37,493	0.12%	38,010	0.13%
2.02.01.03.01	Arrendamento Mercantil	37,493	0.12%	38,010	0.13%
2.02.02	Outras Obrigações	400,230	1.33%	302,473	1.06%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.02	Outros	400,230	1.33%	302,473	1.06%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	295	0.00%	293	0.00%
2.02.02.02.03	Adiantamento de Clientes	6,749	0.02%	6,143	0.02%
2.02.02.02.04	Tributos e Contribuições Sociais a Recolher	0	-	0	-
2.02.02.02.05	Taxas Regulamentares e Setoriais	20,232	0.07%	16,641	0.06%
2.02.02.02.06	Passivo contratual com clientes	363,736	1.21%	270,522	0.95%
2.02.02.02.07	Outras Obrigações	9,218	0.03%	8,874	0.03%
2.02.02.02.08	Imposto de renda e contribuição social corrente	0	-	0	-
2.02.02.02.09	Instrumentos financeiros derivativos	0	-	0	-
2.02.03	Tributos Diferidos	4,581,059	15.23%	4,389,841	15.44%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	4,581,059	15.23%	4,389,841	15.44%
2.02.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	3,046,672	10.13%	2,890,782	10.17%
2.02.03.01.02	Contribuições Sociais e Encargos Regulatorios diferidos	1,534,387	5.10%	1,499,059	5.27%
2.02.04	Provisões	197,772	0.66%	189,375	0.67%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	38,601	0.13%	36,341	0.13%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.02.04.02	Outras Provisões	159,171	0.53%	153,034	0.54%
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	16,756	0.06%	16,832	0.06%
2.02.04.02.04	Provisões para Constituição de Ativos	90,331	0.30%	90,891	0.32%
2.02.04.02.05	Provisão uso do bem público	24,811	0.08%	24,832	0.09%
2.02.04.02.06	Provisão para desmobilização	13,455	0.04%	20,479	0.07%
2.02.04.02.07	Provisão ressarcimento	13,818	0.05%	0	-
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	11,262,768	37.43%	10,628,790	37.38%
2.03.01	Capital Social Realizado	3,608,343	11.99%	3,245,558	11.41%
2.03.01.01	Capital Social Subscrito e Integralizado	3,673,568	12.21%	3,310,783	11.64%
2.03.01.02	(-) Gastos com Emissão de Ações	-65,225	-0.22%	-65,225	-0.23%
2.03.02	Reservas de Capital	67,360	0.22%	67,360	0.24%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	-	0	-
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	-	0	-
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.03.02.07	Outras Reservas de Capital	67,360	0.22%	67,360	0.24%
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	-	0	-
2.03.04	Reservas de Lucros	3,633,902	12.08%	3,996,686	14.05%
2.03.04.01	Reserva Legal	366,186	1.22%	366,186	1.29%
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	-	0	-
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	213,859	0.71%	213,859	0.75%
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	-	0	-
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
2.03.04.10	Reserva de Lucros	3,053,857	10.15%	3,416,641	12.02%
2.03.04.11	Outroas reservas	0	-	0	-
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	425,455	1.41%	0	-
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	0	-	0	-
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	-	0	-
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	79,027	0.26%	45,937	0.16%
2.03.08.01	Outros Resultados Abrangentes	79,027	0.26%	45,937	0.16%
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	3,448,681	11.46%	3,273,249	11.51%