MÉLIUZ S.A. (CASH3) Balance Sheet Liabilities

Update 03/11/2025

Balance Sheet - Liabilities - CASH3

Year

Date

Consolidation

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Balance Sheet - Liabilities - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	12/31/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total	12/31/2022 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	486,794	100.00%	978,995	100.00%	1,357,951	100.00%
2.01	Passivo Circulante	101,379	20.83%	131,572	13.44%	471,614	34.73%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	26,415	5.43%	38,227	3.90%	34,984	2.58%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	-	0	-	0	-
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	26,415	5.43%	38,227	3.90%	34,984	2.58%
2.01.01.02.01	Salários e Encargos Sociais	26,415	5.43%	38,227	3.90%	34,984	2.58%
2.01.02	Fornecedores	10,533	2.16%	5,104	0.52%	18,716	1.38%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	8,076	1.66%	3,086	0.32%	15,904	1.17%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	2,457	0.50%	2,018	0.21%	2,812	0.21%
2.01.03	Obrigações Fiscais	5,187	1.07%	8,789	0.90%	7,464	0.55%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	4,291	0.88%	7,763	0.79%	6,260	0.46%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	756	0.16%	2,402	0.25%	656	0.05%
2.01.03.01.02	COFINS/PIS	1,954	0.40%	3,423	0.35%	1,776	0.13%
2.01.03.01.03	Outros	1,581	0.32%	1,938	0.20%	3,828	0.28%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	0	-	0	-	0	-
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	896	0.18%	1,026	0.10%	1,204	0.09%
2.01.03.03.01	ISSQN	896	0.18%	1,026	0.10%	1,204	0.09%
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	166	0.03%	350	0.04%	132	0.01%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	0	-	0	-	132	0.01%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	0	-	0	-	0	-
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	-	0	-	0	-
2.01.04.02	Debêntures	0	-	0	-	0	-
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	166	0.03%	350	0.04%	0	-
2.01.04.03.01	Arrendamento mercantil a pagar	166	0.03%	350	0.04%	0	-
2.01.05	Outras Obrigações	59,078	12.14%	79,102	8.08%	410,318	30.22%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02	Outros	59,078	12.14%	79,102	8.08%	410,318	30.22%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	-	19	0.00%	19	0.00%
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Cashback a Pagar	18,235	3.75%	20,997	2.14%	16,270	1.20%
2.01.05.02.05	Outros	7,190	1.48%	1,855	0.19%	4,097	0.30%
2.01.05.02.06	Custódia de Criptoativos	23,281	4.78%	12,231	1.25%	6,707	0.49%
2.01.05.02.07	Receita Diferida	5,749	1.18%	5,996	0.61%	5,749	0.42%
2.01.05.02.08	Créditos em Circulação e Estabelecimentos a Pagar	0	-	0	-	356,016	26.22%
2.01.05.02.09	Earn-out a Pagar	0	-	37,839	3.87%	8,034	0.59%
2.01.05.02.10	Adiantamentos	132	0.03%	165	0.02%	13,426	0.99%
2.01.05.02.11	Opção de compra	4,491	0.92%	0	-	0	-
2.01.06	Provisões	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.05	Provisões Para Processos Judiciais	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02	Outras Provisões	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-	0	-
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	35,945	7.38%	64,936	6.63%	87,139	6.42%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	60	0.01%	496	0.05%	0	-
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	0	-	0	-	0	-
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	0	-	0	-	0	-
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	-	0	-	0	-
2.02.01.02	Debêntures	0	-	0	-	0	-
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	60	0.01%	496	0.05%	0	-
2.02.01.03.01	Arrendamento mercantil a pagar	60	0.01%	496	0.05%	0	-
2.02.02	Outras Obrigações	9,430	1.94%	33,408	3.41%	48,985	3.61%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02	Outros	9,430	1.94%	33,408	3.41%	48,985	3.61%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.03	Cashback a Pagar	2,861	0.59%	3,138	0.32%	954	0.07%
2.02.02.02.04	Earn Out a Pagar	6,164	1.27%	5,572	0.57%	28,920	2.13%
2.02.02.02.05	Opção de Compra	0	-	23,741	2.43%	12,794	0.94%
2.02.02.02.06	Obrigações Trabalhistas e Tributárias	403	0.08%	955	0.10%	6,315	0.47%
2.02.02.02.07	Outros Passivos	2	0.00%	2	0.00%	2	0.00%
2.02.03	Tributos Diferidos	55	0.01%	378	0.04%	873	0.06%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	55	0.01%	378	0.04%	873	0.06%
2.02.04	Provisões	3,405	0.70%	1,911	0.20%	2,789	0.21%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	3,405	0.70%	1,911	0.20%	2,789	0.21%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.05	Provisões para Processos Judiciais	3,405	0.70%	1,911	0.20%	2,789	0.21%
2.02.04.02	Outras Provisões	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-	0	-
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-	0	-
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-	0	-
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	22,995	4.72%	28,743	2.94%	34,492	2.54%
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	22,995	4.72%	28,743	2.94%	34,492	2.54%
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	349,470	71.79%	782,487	79.93%	799,198	58.85%
2.03.01	Capital Social Realizado	390,407	80.20%	920,482	94.02%	920,480	67.78%
2.03.02	Reservas de Capital	-35,906	-7.38%	-31,013	-3.17%	-39,392	-2.90%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	-16,758	-3.44%	-16,758	-1.71%	-16,758	-1.23%
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	21,603	4.44%	18,652	1.91%	18,206	1.34%
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	0	-	0	-	0	-
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-	0	-
2.03.02.07	Opção de Compra	-40,840	-8.39%	-40,840	-4.17%	-40,840	-3.01%
2.03.02.08	Bônus de Subscrição	89	0.02%	7,933	0.81%	0	-
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	-	0	-	0	-
2.03.04	Reservas de Lucros	0	-	0	-	0	-
2.03.04.01	Reserva Legal	0	-	0	-	0	-
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	-	0	-	0	-
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	-	0	-	0	-
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-	0	-
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	-9,591	-1.97%	-109,555	-11.19%	-90,996	-6.70%
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	0	-	0	-	0	-
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	-	0	-	0	-
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	-2,445	-0.50%	-3,435	-0.35%	-3,636	-0.27%
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	7,005	1.44%	6,008	0.61%	12,742	0.94%