COGNA EDUCAÇÃO S.A. (COGN3) Balance Sheet Liabilities

Update 11/07/2024

Balance Sheet - Liabilities - COGN3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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With %total

Without %total

Balance Sheet - Liabilities - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	09/30/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	23,866,998	100.00%	25,135,863	100.00%
2.01	Passivo Circulante	2,617,636	10.97%	3,669,988	14.60%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	402,759	1.69%	403,220	1.60%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	-	0	-
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	402,759	1.69%	403,220	1.60%
2.01.02	Fornecedores	1,088,866	4.56%	1,268,416	5.05%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	1,088,866	4.56%	1,268,416	5.05%
2.01.02.01.01	Fornecedores	579,711	2.43%	690,473	2.75%
2.01.02.01.02	Fornecedores risco sacado	509,155	2.13%	577,943	2.30%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	0	-	0	-
2.01.03	Obrigações Fiscais	69,727	0.29%	112,095	0.45%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	69,727	0.29%	112,095	0.45%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	17,934	0.08%	29,449	0.12%
2.01.03.01.02	Tributos a Pagar	51,793	0.22%	82,646	0.33%
2.01.03.01.03	Impostos e Contribuições Parcelados	0	-	0	-
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	0	-	0	-
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	0	-	0	-
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	840,494	3.52%	1,610,571	6.41%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	14,683	0.06%	4,619	0.02%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	14,683	0.06%	4,619	0.02%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	-	0	-
2.01.04.02	Debêntures	650,468	2.73%	1,450,226	5.77%
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	175,343	0.73%	155,726	0.62%
2.01.05	Outras Obrigações	215,790	0.90%	275,686	1.10%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.01.05.02	Outros	215,790	0.90%	275,686	1.10%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Dividendos a Pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.05	Contas a Pagar - Aquisições	66,736	0.28%	81,588	0.32%
2.01.05.02.06	Adiantamentos de Clientes	123,621	0.52%	161,419	0.64%
2.01.05.02.07	Demais contas a Pagar	25,433	0.11%	32,679	0.13%
2.01.05.02.08	Fornecedores confirming	0	-	0	-
2.01.06	Provisões	0	-	0	-
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.02	Outras Provisões	0	-	0	-
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	8,624,212	36.13%	8,759,596	34.85%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	6,048,176	25.34%	6,165,025	24.53%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	71,234	0.30%	56,959	0.23%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	71,234	0.30%	56,959	0.23%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	-	0	-
2.02.01.02	Debêntures	3,270,799	13.70%	3,422,746	13.62%
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	2,706,143	11.34%	2,685,320	10.68%
2.02.02	Outras Obrigações	171,737	0.72%	149,165	0.59%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.02	Outros	171,737	0.72%	149,165	0.59%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.02.02.02.03	Impostos e Contribuições Parcelados	0	-	0	-
2.02.02.02.04	Contas a Pagar - Aquisições	43,666	0.18%	54,852	0.22%
2.02.02.02.05	Demais Contas a Pagar	69,226	0.29%	80,262	0.32%
2.02.02.02.06	Instrumentos Financeiros Derivativos	58,845	0.25%	2,714	0.01%
2.02.02.02.07	Fornecedores risco sacado	0	-	11,337	0.05%
2.02.03	Tributos Diferidos	788,754	3.30%	808,321	3.22%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	788,754	3.30%	808,321	3.22%
2.02.04	Provisões	1,615,545	6.77%	1,634,219	6.50%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	1,615,545	6.77%	1,634,219	6.50%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.02.04.01.05	Provisão para perdas tributárias, trabalhistas e cíveis	609,105	2.55%	631,303	2.51%
2.02.04.01.06	Passivos assumidos na combinação de negócio	1,006,440	4.22%	1,002,916	3.99%
2.02.04.02	Outras Provisões	0	-	0	-
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	2,866	0.01%
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	2,866	0.01%
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	12,625,150	52.90%	12,706,279	50.55%
2.03.01	Capital Social Realizado	7,667,615	32.13%	7,667,615	30.50%
2.03.02	Reservas de Capital	3,994,502	16.74%	3,997,779	15.90%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	-	0	-
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	-	0	-
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	-6,126	-0.03%	-12,154	-0.05%
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.03.02.07	Reserva de Capital	4,000,628	16.76%	4,009,933	15.95%
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	-	0	-
2.03.04	Reservas de Lucros	0	-	0	-
2.03.04.01	Reserva Legal	0	-	0	-
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	-	0	-
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	-	0	-
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	-	0	-
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	-45,957	-0.19%	0	-
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	0	-	0	-
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	-	0	-
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	-	0	-
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	1,008,990	4.23%	1,040,885	4.14%