COMERC ENERGIA S.A. (COMR3) Balance Sheet Liabilities

Update 08/06/2024

Balance Sheet - Liabilities - COMR3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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Summary Version

With %total

Without %total

Balance Sheet - Liabilities - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	06/30/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	15,196,872	100.00%	15,626,206	100.00%
2.01	Passivo Circulante	2,309,333	15.20%	4,052,338	25.93%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	90,493	0.60%	80,877	0.52%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	90,493	0.60%	80,877	0.52%
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	0	-	0	-
2.01.02	Fornecedores	392,120	2.58%	523,730	3.35%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	392,120	2.58%	523,730	3.35%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	0	-	0	-
2.01.03	Obrigações Fiscais	48,236	0.32%	68,774	0.44%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	39,639	0.26%	54,551	0.35%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	15,190	0.10%	16,130	0.10%
2.01.03.01.02	Outras Obrigações Fiscais Federais	24,449	0.16%	38,421	0.25%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	6,347	0.04%	11,423	0.07%
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	2,250	0.01%	2,800	0.02%
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	421,718	2.78%	1,745,196	11.17%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	185,286	1.22%	304,155	1.95%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	157,134	1.03%	276,615	1.77%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	28,152	0.19%	27,540	0.18%
2.01.04.02	Debêntures	236,432	1.56%	1,441,041	9.22%
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	0	-	0	-
2.01.05	Outras Obrigações	1,344,115	8.84%	1,614,861	10.33%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	720	0.00%	720	0.00%
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	720	0.00%	720	0.00%
2.01.05.02	Outros	1,343,395	8.84%	1,614,141	10.33%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	89	0.00%	0	-
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Adiantamentos de clientes	14,228	0.09%	10,969	0.07%
2.01.05.02.05	Instrumentos financeiros derivativos	1,188,170	7.82%	1,539,032	9.85%
2.01.05.02.06	Passivo de arrendamento	15,446	0.10%	7,212	0.05%
2.01.05.02.07	Outros passivos	18,858	0.12%	21,194	0.14%
2.01.05.02.08	Outros tributos a pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.10	Contas a pagar pela aquisição de investimento	33,967	0.22%	32,398	0.21%
2.01.05.02.11	Derivativo embutido -conversibilidade de debêntures	0	-	0	-
2.01.05.02.12	Opções de compras outorgadas	72,637	0.48%	3,336	0.02%
2.01.06	Provisões	12,651	0.08%	18,900	0.12%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	12,651	0.08%	18,900	0.12%
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	9,594	0.06%	16,200	0.10%
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	570	0.00%	547	0.00%
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	2,487	0.02%	2,153	0.01%
2.01.06.01.05	Provisão para contingências	0	-	0	-
2.01.06.02	Outras Provisões	0	-	0	-
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	9,273,538	61.02%	8,041,430	51.46%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	6,615,650	43.53%	4,407,452	28.21%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	918,717	6.05%	866,842	5.55%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	864,116	5.69%	795,050	5.09%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	54,601	0.36%	71,792	0.46%
2.02.01.02	Debêntures	5,696,933	37.49%	3,540,610	22.66%
2.02.01.02.01	Empréstimos, Financiamentos e Debêntures	0	-	0	-
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	0	-	0	-
2.02.02	Outras Obrigações	2,271,808	14.95%	3,036,208	19.43%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	8,455	0.06%	8,455	0.05%
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	8,455	0.06%	8,455	0.05%
2.02.02.02	Outros	2,263,353	14.89%	3,027,753	19.38%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.02.02.02.03	Passivo de arrendamento	181,698	1.20%	172,507	1.10%
2.02.02.02.04	Contas a pagar	0	-	0	-
2.02.02.02.05	Instrumentos financeiros derivativos	1,976,037	13.00%	2,662,158	17.04%
2.02.02.02.06	Outros passivos	14,204	0.09%	14,765	0.09%
2.02.02.02.07	Adiantamento de clientes	18,183	0.12%	13,554	0.09%
2.02.02.02.08	Outros passivos para aquisição de investimento	0	-	0	-
2.02.02.02.09	Opções de compra de ações outorgadas	51,658	0.34%	134,379	0.86%
2.02.02.02.10	Obrigações sociais e trabalhistas LP	19,147	0.13%	30,035	0.19%
2.02.02.02.11	Perdas em Investimentos	2,426	0.02%	355	0.00%
2.02.03	Tributos Diferidos	338,636	2.23%	561,139	3.59%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	338,636	2.23%	561,139	3.59%
2.02.04	Provisões	47,444	0.31%	36,631	0.23%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	8,669	0.06%	3,362	0.02%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	5,145	0.03%	0	-
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	3,524	0.02%	3,362	0.02%
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.02.04.02	Outras Provisões	38,775	0.26%	33,269	0.21%
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.02.04.02.04	Provisão para contingências	0	-	0	-
2.02.04.02.05	Provisão para desmobilização	38,775	0.26%	33,269	0.21%
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	3,614,001	23.78%	3,532,438	22.61%
2.03.01	Capital Social Realizado	3,657,793	24.07%	3,657,793	23.41%
2.03.02	Reservas de Capital	6,960	0.05%	-32,066	-0.21%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	-	0	-
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	-	0	-
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	-	0	-
2.03.04	Reservas de Lucros	0	-	0	-
2.03.04.01	Reserva Legal	0	-	0	-
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	-	0	-
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	-	0	-
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	-	0	-
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	-235,430	-1.55%	-231,357	-1.48%
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	0	-	0	-
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	-	0	-
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	-	0	-
2.03.08.01	Adiantamento para futuro aumento de capital	0	-	0	-
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	184,678	1.22%	138,068	0.88%