HIDROVIAS DO BRASIL S.A. (HBSA3) Balance Sheet Liabilities

Update 02/24/2025

Balance Sheet - Liabilities - HBSA3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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With %total

Without %total

Balance Sheet - Liabilities - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	12/31/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total	12/31/2022 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	7,166,688	100.00%	6,249,047	100.00%	6,363,529	100.00%
2.01	Passivo Circulante	2,390,677	33.36%	743,223	11.89%	692,282	10.88%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	59,085	0.82%	70,527	1.13%	55,529	0.87%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	-	0	-	0	-
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	0	-	0	-	0	-
2.01.02	Fornecedores	163,125	2.28%	172,452	2.76%	190,603	3.00%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	163,125	2.28%	172,452	2.76%	190,603	3.00%
2.01.02.01.01	Fornecedores	163,125	2.28%	172,452	2.76%	190,603	3.00%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	0	-	0	-	0	-
2.01.03	Obrigações Fiscais	213,302	2.98%	152,507	2.44%	114,029	1.79%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	213,302	2.98%	152,507	2.44%	114,029	1.79%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	116,163	1.62%	87,636	1.40%	80,295	1.26%
2.01.03.01.02	Impostos Diferidos	0	-	0	-	0	-
2.01.03.01.03	Obrigações tributárias	97,139	1.36%	64,871	1.04%	33,734	0.53%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	0	-	0	-	0	-
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	0	-	0	-	0	-
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	1,404,407	19.60%	257,553	4.12%	240,742	3.78%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	1,332,005	18.59%	210,457	3.37%	192,819	3.03%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	0	-	0	-	0	-
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	-	0	-	0	-
2.01.04.02	Debêntures	0	-	0	-	0	-
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	72,402	1.01%	47,096	0.75%	47,923	0.75%
2.01.04.03.01	Passivo de arrendamento	50,231	0.70%	28,979	0.46%	30,692	0.48%
2.01.04.03.02	Arrendamento outorga	22,171	0.31%	18,117	0.29%	17,231	0.27%
2.01.05	Outras Obrigações	512,616	7.15%	42,580	0.68%	59,359	0.93%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	500,000	6.98%	0	-	0	-
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02	Outros	12,616	0.18%	42,580	0.68%	59,359	0.93%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Outras contas a pagar	8,105	0.11%	38,300	0.61%	42,574	0.67%
2.01.05.02.05	Instrumentos Financeiros	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.08	Adiantamento de clientes	4,511	0.06%	4,280	0.07%	16,785	0.26%
2.01.06	Provisões	38,142	0.53%	47,604	0.76%	32,020	0.50%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	38,142	0.53%	47,604	0.76%	32,020	0.50%
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02	Outras Provisões	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-	0	-
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	3,827,936	53.41%	4,122,301	65.97%	4,340,442	68.21%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	3,715,260	51.84%	4,038,762	64.63%	4,309,514	67.72%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	3,471,917	48.45%	3,809,278	60.96%	4,072,960	64.00%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	0	-	0	-	0	-
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	-	0	-	0	-
2.02.01.02	Debêntures	0	-	0	-	0	-
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	243,343	3.40%	229,484	3.67%	236,554	3.72%
2.02.02	Outras Obrigações	112,676	1.57%	83,539	1.34%	30,928	0.49%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02	Outros	112,676	1.57%	83,539	1.34%	30,928	0.49%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.03	Instrumentos Financeiros Derivativos	11,063	0.15%	45,344	0.73%	27,954	0.44%
2.02.02.02.04	Contas a pagar - aquisição de controladas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.05	Outras contas a pagar	101,613	1.42%	38,195	0.61%	2,974	0.05%
2.02.03	Tributos Diferidos	0	-	0	-	0	-
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	0	-	0	-	0	-
2.02.04	Provisões	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02	Outras Provisões	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-	0	-
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-	0	-
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-	0	-
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	948,075	13.23%	1,383,523	22.14%	1,330,805	20.91%
2.03.01	Capital Social Realizado	1,334,584	18.62%	1,334,584	21.36%	1,334,584	20.97%
2.03.01.01	Capital Social	1,359,469	18.97%	1,359,469	21.75%	1,359,469	21.36%
2.03.01.02	Custo na emissão de ações	-24,885	-0.35%	-24,885	-0.40%	-24,885	-0.39%
2.03.02	Reservas de Capital	45,231	0.63%	42,284	0.68%	39,629	0.62%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	4,401	0.06%	4,401	0.07%	4,401	0.07%
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	40,830	0.57%	37,883	0.61%	35,228	0.55%
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	0	-	0	-	0	-
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-	0	-
2.03.02.07	Reserva de Capital Excedente de Capital	0	-	0	-	0	-
2.03.02.08	Plano de opções de ações efetuadas com títulos patrimoniais	0	-	0	-	0	-
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	-	0	-	0	-
2.03.04	Reservas de Lucros	0	-	0	-	0	-
2.03.04.01	Reserva Legal	0	-	0	-	0	-
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	-	0	-	0	-
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	-	0	-	0	-
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-	0	-
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	-948,359	-13.23%	-326,660	-5.23%	-344,259	-5.41%
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	-159,898	-2.23%	-135,413	-2.17%	-228,772	-3.60%
2.03.06.01	Ajuste de instrumentos financeiros derivativos	-159,898	-2.23%	-135,413	-2.17%	-228,772	-3.60%
2.03.06.02	Perda de participação societária relativa	0	-	0	-	0	-
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	676,517	9.44%	468,728	7.50%	529,623	8.32%
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	-	0	-	0	-
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	0	-	0	-	0	-