KEPLER WEBER S.A. (KEPL3) Balance Sheet Liabilities

Update 07/31/2024

Balance Sheet - Liabilities - KEPL3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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Summary Version

With %total

Without %total

Balance Sheet - Liabilities - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	06/30/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	1,518,049	100.00%	1,471,280	100.00%
2.01	Passivo Circulante	486,536	32.05%	607,901	41.32%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	40,581	2.67%	44,844	3.05%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	-	0	-
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	40,581	2.67%	44,844	3.05%
2.01.02	Fornecedores	95,195	6.27%	120,878	8.22%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	94,819	6.25%	119,357	8.11%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	376	0.02%	1,521	0.10%
2.01.03	Obrigações Fiscais	17,733	1.17%	16,554	1.13%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	16,794	1.11%	15,038	1.02%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	9,945	0.66%	6,570	0.45%
2.01.03.01.02	Tributos a recolher	6,849	0.45%	8,468	0.58%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	939	0.06%	1,516	0.10%
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	0	-	0	-
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	87,865	5.79%	129,987	8.83%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	84,018	5.53%	129,486	8.80%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	71,720	4.72%	117,176	7.96%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	12,298	0.81%	12,310	0.84%
2.01.04.02	Debêntures	0	-	0	-
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	3,847	0.25%	501	0.03%
2.01.05	Outras Obrigações	215,800	14.22%	268,695	18.26%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.01.05.02	Outros	215,800	14.22%	268,695	18.26%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	30,010	1.98%	30,811	2.09%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Outras contas a pagar	20,987	1.38%	23,449	1.59%
2.01.05.02.05	Adiantamento de clientes	153,756	10.13%	197,992	13.46%
2.01.05.02.06	Comissões a pagar	11,047	0.73%	16,443	1.12%
2.01.06	Provisões	29,362	1.93%	26,943	1.83%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.02	Outras Provisões	29,362	1.93%	26,943	1.83%
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	29,362	1.93%	26,943	1.83%
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	293,272	19.32%	137,176	9.32%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	224,365	14.78%	66,787	4.54%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	204,312	13.46%	66,000	4.49%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	168,312	11.09%	30,000	2.04%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	36,000	2.37%	36,000	2.45%
2.02.01.02	Debêntures	0	-	0	-
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	20,053	1.32%	787	0.05%
2.02.02	Outras Obrigações	56,771	3.74%	58,589	3.98%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.02	Outros	56,771	3.74%	58,589	3.98%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.02.02.02.03	Tributos a recolher	0	-	0	-
2.02.02.02.04	Opção de venda	54,960	3.62%	54,960	3.74%
2.02.02.02.05	Outros passivos	1,811	0.12%	3,617	0.25%
2.02.02.02.06	Fornecedores	0	-	12	0.00%
2.02.03	Tributos Diferidos	0	-	0	-
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	0	-	0	-
2.02.04	Provisões	12,136	0.80%	11,800	0.80%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	12,136	0.80%	11,800	0.80%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	90	0.01%	92	0.01%
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	2,309	0.15%	2,044	0.14%
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	9,737	0.64%	9,664	0.66%
2.02.04.02	Outras Provisões	0	-	0	-
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	738,241	48.63%	726,203	49.36%
2.03.01	Capital Social Realizado	344,694	22.71%	244,694	16.63%
2.03.02	Reservas de Capital	-14,959	-0.99%	-14,847	-1.01%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	-	0	-
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	-	0	-
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	-22,570	-1.49%	-22,303	-1.52%
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.03.02.07	Reserva de Capital	7,611	0.50%	7,456	0.51%
2.03.03	Reservas de Reavaliação	158	0.01%	158	0.01%
2.03.04	Reservas de Lucros	294,821	19.42%	471,831	32.07%
2.03.04.01	Reserva Legal	41,200	2.71%	41,200	2.80%
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	-	0	-
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	-	0	-
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	57,257	3.77%	57,257	3.89%
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
2.03.04.10	Reserva para investimento e capital de giro	196,364	12.94%	373,374	25.38%
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	90,012	5.93%	0	-
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	23,515	1.55%	24,367	1.66%
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	-	0	-
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	-	0	-
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	0	-	0	-