MONTEIRO ARANHA S.A. (MOAR3) Balance Sheet Liabilities

Update 02/21/2025

Balance Sheet - Liabilities - MOAR3

Year

Date

Consolidation

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With %total

Without %total

Balance Sheet - Liabilities - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	12/31/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total	12/31/2022 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	2,510,241	100.00%	2,924,103	100.00%	2,257,938	100.00%
2.01	Passivo Circulante	141,879	5.65%	276,839	9.47%	324,709	14.38%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	2,161	0.09%	2,307	0.08%	1,714	0.08%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	-	0	-	0	-
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	2,161	0.09%	2,307	0.08%	1,714	0.08%
2.01.02	Fornecedores	3,583	0.14%	3,534	0.12%	338	0.01%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	3,583	0.14%	3,534	0.12%	338	0.01%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	0	-	0	-	0	-
2.01.03	Obrigações Fiscais	775	0.03%	27,188	0.93%	1,151	0.05%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	775	0.03%	27,188	0.93%	1,151	0.05%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	0	-	0	-	0	-
2.01.03.01.02	Tributos a Recolher	775	0.03%	27,188	0.93%	1,151	0.05%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	0	-	0	-	0	-
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	0	-	0	-	0	-
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	124,799	4.97%	69,788	2.39%	311,705	13.80%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	109,935	4.38%	58,083	1.99%	202,317	8.96%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	109,935	4.38%	58,083	1.99%	151,021	6.69%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	-	0	-	51,296	2.27%
2.01.04.02	Debêntures	14,864	0.59%	11,705	0.40%	109,388	4.84%
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	0	-	0	-	0	-
2.01.05	Outras Obrigações	10,561	0.42%	174,022	5.95%	9,801	0.43%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02	Outros	10,561	0.42%	174,022	5.95%	9,801	0.43%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	8,714	0.35%	169,365	5.79%	260	0.01%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Outros	0	-	0	-	4,310	0.19%
2.01.05.02.05	Obrigações a Pagar Fundos Exclusivos	610	0.02%	3,708	0.13%	4,320	0.19%
2.01.05.02.06	Contas a Pagar por Aquisição de Imóveis	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.07	Obrigações com Operações Financeiras	253	0.01%	0	-	0	-
2.01.05.02.08	Arrendamentos a Pagar	984	0.04%	949	0.03%	911	0.04%
2.01.06	Provisões	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02	Outras Provisões	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-	0	-
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	1,015,362	40.45%	1,132,108	38.72%	914,027	40.48%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	548,421	21.85%	597,721	20.44%	649,654	28.77%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	0	-	50,063	1.71%	50,573	2.24%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	0	-	50,063	1.71%	50,573	2.24%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	-	0	-	0	-
2.02.01.02	Debêntures	548,421	21.85%	547,658	18.73%	599,081	26.53%
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	0	-	0	-	0	-
2.02.02	Outras Obrigações	5,831	0.23%	5,926	0.20%	8,237	0.36%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02	Outros	5,831	0.23%	5,926	0.20%	8,237	0.36%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.03	Outros	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.04	Adiantamento de Clientes	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.05	Obrigações a Pagar Fundos Exclusivos	0	-	0	-	2,288	0.10%
2.02.02.02.06	Outras Obrigações com Terceiros	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.07	Obrigações com Operações Financeiras	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.08	Arrendamentos a Pagar	5,831	0.23%	5,926	0.20%	5,949	0.26%
2.02.03	Tributos Diferidos	461,110	18.37%	528,456	18.07%	256,131	11.34%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	461,110	18.37%	528,456	18.07%	256,131	11.34%
2.02.03.01.01	IRPJ e CSLL Diferido	409,538	16.31%	468,907	16.04%	222,572	9.86%
2.02.03.01.02	PIS e COFINS Diferido	51,572	2.05%	59,549	2.04%	33,559	1.49%
2.02.04	Provisões	0	-	5	0.00%	5	0.00%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02	Outras Provisões	0	-	5	0.00%	5	0.00%
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02.20	Outras Provisões	0	-	5	0.00%	5	0.00%
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-	0	-
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-	0	-
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	1,353,000	53.90%	1,515,156	51.82%	1,019,202	45.14%
2.03.01	Capital Social Realizado	616,838	24.57%	616,838	21.09%	616,838	27.32%
2.03.02	Reservas de Capital	0	-	0	-	0	-
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	-	0	-	0	-
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	-	0	-	0	-
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	0	-	0	-	0	-
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-	0	-
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	-	0	-	0	-
2.03.04	Reservas de Lucros	736,162	29.33%	898,318	30.72%	167,071	7.40%
2.03.04.01	Reserva Legal	123,368	4.91%	123,368	4.22%	117,315	5.20%
2.03.04.02	Reserva Estatutária	493,470	19.66%	493,470	16.88%	49,756	2.20%
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	-	0	-	0	-
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-	0	-
2.03.04.10	Reserva para Investimentos	119,324	4.75%	281,480	9.63%	0	-
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	0	-	0	-	230,767	10.22%
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	0	-	0	-	4,526	0.20%
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	-	0	-	0	-
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	-	0	-	0	-
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	0	-	0	-	0	-