CIA CATARINENSE DE AGUAS E SANEAM.-CASAN (CASN3) Balance Sheet Liabilities

Update 03/19/2025

Balance Sheet - Liabilities - CASN3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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Summary Version

With %total

Without %total

Balance Sheet - Liabilities - Individual
Account	Description (in Portuguese only)	12/31/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total	12/31/2022 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	5,556,532	100.00%	5,015,791	100.00%	4,343,394	100.00%
2.01	Passivo Circulante	953,579	17.16%	733,898	14.63%	704,144	16.21%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	83,460	1.50%	81,878	1.63%	59,091	1.36%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	19,337	0.35%	20,806	0.41%	15,776	0.36%
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	64,123	1.15%	61,072	1.22%	43,315	1.00%
2.01.02	Fornecedores	164,093	2.95%	102,919	2.05%	141,913	3.27%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	164,093	2.95%	102,919	2.05%	141,913	3.27%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	0	-	0	-	0	-
2.01.03	Obrigações Fiscais	153,188	2.76%	77,873	1.55%	74,318	1.71%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	152,070	2.74%	77,170	1.54%	73,467	1.69%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	104,906	1.89%	24,422	0.49%	52,460	1.21%
2.01.03.01.02	REFIS	149	0.00%	4,367	0.09%	8,418	0.19%
2.01.03.01.03	COFINS	12,332	0.22%	20,050	0.40%	8,755	0.20%
2.01.03.01.04	COFINS Parcelamento	24,615	0.44%	17,573	0.35%	0	-
2.01.03.01.05	Outros	10,068	0.18%	10,758	0.21%	3,834	0.09%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	0	-	0	-	0	-
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	1,118	0.02%	703	0.01%	851	0.02%
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	400,833	7.21%	366,862	7.31%	317,791	7.32%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	167,549	3.02%	163,064	3.25%	160,223	3.69%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	65,011	1.17%	73,567	1.47%	62,569	1.44%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	102,538	1.85%	89,497	1.78%	97,654	2.25%
2.01.04.02	Debêntures	203,433	3.66%	175,686	3.50%	145,696	3.35%
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	29,851	0.54%	28,112	0.56%	11,872	0.27%
2.01.05	Outras Obrigações	62,068	1.12%	14,843	0.30%	25,159	0.58%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.02	Débitos com Controladas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02	Outros	62,068	1.12%	14,843	0.30%	25,159	0.58%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	56,951	1.02%	12,053	0.24%	21,849	0.50%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Participações Estatutárias	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.05	Crédito rotativo Banco do Brasil	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.06	Cheque Especial - Caixa Econômica Federal	0	-	0	-	0	-
2.01.05.02.07	Outros	5,117	0.09%	2,790	0.06%	3,310	0.08%
2.01.06	Provisões	89,937	1.62%	89,523	1.78%	85,872	1.98%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	89,937	1.62%	89,523	1.78%	85,872	1.98%
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-	0	-
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	89,937	1.62%	89,523	1.78%	85,872	1.98%
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02	Outras Provisões	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-	0	-
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	2,344,544	42.19%	2,278,315	45.42%	1,778,339	40.94%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	2,031,497	36.56%	1,825,549	36.40%	1,357,990	31.27%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	1,170,592	21.07%	787,114	15.69%	914,420	21.05%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	360,553	6.49%	320,869	6.40%	409,160	9.42%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	810,039	14.58%	466,245	9.30%	505,260	11.63%
2.02.01.02	Debêntures	836,614	15.06%	1,016,905	20.27%	438,955	10.11%
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	24,291	0.44%	21,530	0.43%	4,615	0.11%
2.02.02	Outras Obrigações	140,123	2.52%	139,649	2.78%	53,468	1.23%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	41,084	0.74%	41,038	0.82%	27,271	0.63%
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.02	Débitos com Controladas	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	41,084	0.74%	41,038	0.82%	27,271	0.63%
2.02.02.02	Outros	99,039	1.78%	98,611	1.97%	26,197	0.60%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-	0	-
2.02.02.02.03	Impostos e Contribuições a Recolher	80,773	1.45%	77,169	1.54%	4,755	0.11%
2.02.02.02.04	Receita Diferida	18,266	0.33%	18,266	0.36%	18,266	0.42%
2.02.02.02.05	Obrigações Trabalhistas e Previdenciárias	0	-	3,176	0.06%	3,176	0.07%
2.02.02.02.06	Outros	0	-	0	-	0	-
2.02.03	Tributos Diferidos	55,639	1.00%	60,901	1.21%	66,187	1.52%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	55,639	1.00%	60,901	1.21%	66,187	1.52%
2.02.04	Provisões	117,285	2.11%	252,216	5.03%	300,694	6.92%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	117,285	2.11%	252,216	5.03%	296,194	6.82%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	6,487	0.12%	12,002	0.24%	10,486	0.24%
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	30,434	0.55%	115,896	2.31%	195,678	4.51%
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	76,072	1.37%	65,307	1.30%	64,905	1.49%
2.02.04.01.05	Plano Previdenciário - Déficit Atuarial	4,292	0.08%	59,011	1.18%	25,125	0.58%
2.02.04.02	Outras Provisões	0	-	0	-	4,500	0.10%
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-	4,500	0.10%
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-	0	-
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-	0	-
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido	2,258,409	40.64%	2,003,578	39.95%	1,860,911	42.84%
2.03.01	Capital Social Realizado	1,355,289	24.39%	1,224,547	24.41%	1,118,641	25.75%
2.03.02	Reservas de Capital	0	-	120,000	2.39%	86,663	2.00%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	-	0	-	0	-
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	-	0	-	0	-
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	0	-	0	-	0	-
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	120,000	2.39%	86,663	2.00%
2.03.03	Reservas de Reavaliação	76,325	1.37%	78,424	1.56%	80,546	1.85%
2.03.03.01	Reservas de Reavaliação	76,325	1.37%	78,424	1.56%	80,546	1.85%
2.03.04	Reservas de Lucros	736,576	13.26%	541,051	10.79%	492,022	11.33%
2.03.04.01	Reserva Legal	49,576	0.89%	37,425	0.75%	34,887	0.80%
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	-	0	-	0	-
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	-	0	-	0	-
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	-	0	-	0	-
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-	0	-
2.03.04.10	Reserva para Fundo de Investimentos	687,000	12.36%	503,626	10.04%	457,135	10.52%
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	0	-	0	-	0	-
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	65,069	1.17%	73,186	1.46%	84,461	1.94%
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	-	0	-	0	-
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	25,150	0.45%	-33,630	-0.67%	-1,422	-0.03%