IGUA SANEAMENTO S.A. (IGSN3) Balance Sheet Liabilities

Update 08/08/2024

Balance Sheet - Liabilities - IGSN3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Balance Sheet - Liabilities - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	06/30/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	12,998,408	100.00%	12,115,071	100.00%
2.01	Passivo Circulante	2,586,835	19.90%	665,838	5.50%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	56,735	0.44%	72,890	0.60%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	-	0	-
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	56,735	0.44%	72,890	0.60%
2.01.01.02.01	Provisões e encargos trabalhistas	56,735	0.44%	72,890	0.60%
2.01.02	Fornecedores	2,060,538	15.85%	272,145	2.25%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	2,060,538	15.85%	272,145	2.25%
2.01.02.01.01	Fornecedores e outras contas pagar	269,805	2.08%	260,055	2.15%
2.01.02.01.02	Fornecedores - risco sacado	11,870	0.09%	12,090	0.10%
2.01.02.01.03	Poder concedente a pagar	1,778,863	13.69%	0	-
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	0	-	0	-
2.01.03	Obrigações Fiscais	33,379	0.26%	47,517	0.39%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	30,936	0.24%	45,620	0.38%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	1,606	0.01%	11,896	0.10%
2.01.03.01.02	Outras Obrigações Fiscais Federais	29,330	0.23%	33,724	0.28%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	68	0.00%	147	0.00%
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	2,375	0.02%	1,750	0.01%
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	401,849	3.09%	238,273	1.97%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	61,463	0.47%	52,983	0.44%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	61,463	0.47%	52,983	0.44%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	-	0	-
2.01.04.02	Debêntures	337,317	2.60%	177,506	1.47%
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	3,069	0.02%	7,784	0.06%
2.01.05	Outras Obrigações	34,334	0.26%	35,013	0.29%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.01.05.02	Outros	34,334	0.26%	35,013	0.29%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	0	-	307	0.00%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Outras Contas a Pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.05	Outras obrigações	8,806	0.07%	7,277	0.06%
2.01.05.02.06	Passivos diretamente associados a ativos não circulantes mantidos para venda	25,528	0.20%	27,429	0.23%
2.01.05.02.08	Instrumentos financeiros derivativos	0	-	0	-
2.01.06	Provisões	0	-	0	-
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.01.05	Provisões e encargos trabalhistas	0	-	0	-
2.01.06.02	Outras Provisões	0	-	0	-
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	7,959,670	61.24%	8,777,712	72.45%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	7,803,253	60.03%	6,909,236	57.03%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	538,706	4.14%	552,767	4.56%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	538,706	4.14%	552,767	4.56%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	0	-	0	-
2.02.01.02	Debêntures	7,263,704	55.88%	6,354,796	52.45%
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	843	0.01%	1,673	0.01%
2.02.02	Outras Obrigações	85,791	0.66%	1,788,837	14.77%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.02	Outros	85,791	0.66%	1,788,837	14.77%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.02.02.02.03	Obrigações fiscais	58,044	0.45%	54,308	0.45%
2.02.02.02.04	Fornecedores e outras contas a pagar	25,742	0.20%	216	0.00%
2.02.02.02.05	Dividendos e juros de capital próprio a pagar	460	0.00%	153	0.00%
2.02.02.02.06	Poder concedente a pagar	0	-	1,733,150	14.31%
2.02.02.02.07	Outras obrigações	1,545	0.01%	1,010	0.01%
2.02.03	Tributos Diferidos	65,942	0.51%	74,717	0.62%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	65,942	0.51%	74,717	0.62%
2.02.03.01.01	Obrigações fiscais	0	-	0	-
2.02.03.01.02	Imposto de renda e contribuição social diferidos	65,942	0.51%	74,717	0.62%
2.02.04	Provisões	4,684	0.04%	4,922	0.04%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	4,684	0.04%	4,922	0.04%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.02.04.01.05	Provisão para perdas com causas judiciais	4,684	0.04%	4,922	0.04%
2.02.04.02	Outras Provisões	0	-	0	-
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.02.04.02.04	Provisões para perda em investimentos	0	-	0	-
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	2,451,903	18.86%	2,671,521	22.05%
2.03.01	Capital Social Realizado	3,805,206	29.27%	3,805,206	31.41%
2.03.01.01	Capital social	2,984,373	22.96%	2,984,373	24.63%
2.03.01.02	Custo de transação	-56,539	-0.43%	-56,539	-0.47%
2.03.01.03	Capital a integralizar	0	-	0	-
2.03.01.04	Debêntures obrigatoriamente conversíveis em ações	877,372	6.75%	877,372	7.24%
2.03.02	Reservas de Capital	52,641	0.40%	46,816	0.39%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	-	0	-
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	46,168	0.36%	40,343	0.33%
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	-13,993	-0.11%	-13,993	-0.12%
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.03.02.08	Ágio na emissão de ações	0	-	0	-
2.03.02.09	Reserva de capital	20,466	0.16%	20,466	0.17%
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	-	0	-
2.03.04	Reservas de Lucros	-64,838	-0.50%	-64,838	-0.54%
2.03.04.01	Reserva Legal	0	-	0	-
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	-	0	-
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	-	0	-
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	0	-	0	-
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
2.03.04.10	Reserva para Incentivos Fiscais Reflexa de Invesitda	0	-	0	-
2.03.04.11	Ágio em transações de capital	-64,838	-0.50%	-64,838	-0.54%
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	-1,349,326	-10.38%	-1,123,161	-9.27%
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	0	-	0	-
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	-	0	-
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	-	0	-
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	8,220	0.06%	7,498	0.06%