KEPLER WEBER S.A. (KEPL3) Balance Sheet Liabilities

Update 10/30/2024

Balance Sheet - Liabilities - KEPL3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Balance Sheet - Liabilities - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	09/30/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	1,550,670	100.00%	1,471,280	100.00%
2.01	Passivo Circulante	504,140	32.51%	607,901	41.32%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	52,254	3.37%	44,844	3.05%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	-	0	-
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	52,254	3.37%	44,844	3.05%
2.01.02	Fornecedores	114,461	7.38%	120,878	8.22%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	113,121	7.29%	119,357	8.11%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	1,340	0.09%	1,521	0.10%
2.01.03	Obrigações Fiscais	15,346	0.99%	16,554	1.13%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	14,171	0.91%	15,038	1.02%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	9,187	0.59%	6,570	0.45%
2.01.03.01.02	Tributos a recolher	4,984	0.32%	8,468	0.58%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	1,175	0.08%	1,516	0.10%
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	0	-	0	-
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	94,490	6.09%	129,987	8.83%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	90,536	5.84%	129,486	8.80%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	76,668	4.94%	117,176	7.96%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	13,868	0.89%	12,310	0.84%
2.01.04.02	Debêntures	0	-	0	-
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	3,954	0.25%	501	0.03%
2.01.05	Outras Obrigações	193,403	12.47%	268,695	18.26%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.01.05.02	Outros	193,403	12.47%	268,695	18.26%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	672	0.04%	30,811	2.09%
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Outras contas a pagar	23,909	1.54%	23,449	1.59%
2.01.05.02.05	Adiantamento de clientes	156,743	10.11%	197,992	13.46%
2.01.05.02.06	Comissões a pagar	12,079	0.78%	16,443	1.12%
2.01.06	Provisões	34,186	2.20%	26,943	1.83%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.02	Outras Provisões	34,186	2.20%	26,943	1.83%
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	34,186	2.20%	26,943	1.83%
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	292,050	18.83%	137,176	9.32%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	223,496	14.41%	66,787	4.54%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	204,445	13.18%	66,000	4.49%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	168,445	10.86%	30,000	2.04%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	36,000	2.32%	36,000	2.45%
2.02.01.02	Debêntures	0	-	0	-
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	19,051	1.23%	787	0.05%
2.02.02	Outras Obrigações	56,580	3.65%	58,589	3.98%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.02	Outros	56,580	3.65%	58,589	3.98%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.02.02.02.03	Tributos a recolher	0	-	0	-
2.02.02.02.04	Opção de venda	54,960	3.54%	54,960	3.74%
2.02.02.02.05	Outros passivos	1,620	0.10%	3,617	0.25%
2.02.02.02.06	Fornecedores	0	-	12	0.00%
2.02.03	Tributos Diferidos	0	-	0	-
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	0	-	0	-
2.02.04	Provisões	11,974	0.77%	11,800	0.80%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	11,974	0.77%	11,800	0.80%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	99	0.01%	92	0.01%
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	1,983	0.13%	2,044	0.14%
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	9,892	0.64%	9,664	0.66%
2.02.04.02	Outras Provisões	0	-	0	-
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	0	-	0	-
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	754,480	48.66%	726,203	49.36%
2.03.01	Capital Social Realizado	344,694	22.23%	244,694	16.63%
2.03.02	Reservas de Capital	-42,105	-2.72%	-14,847	-1.01%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	-	0	-
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	-	0	-
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	-49,958	-3.22%	-22,303	-1.52%
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.03.02.07	Reserva de Capital	7,853	0.51%	7,456	0.51%
2.03.03	Reservas de Reavaliação	158	0.01%	158	0.01%
2.03.04	Reservas de Lucros	294,821	19.01%	471,831	32.07%
2.03.04.01	Reserva Legal	41,200	2.66%	41,200	2.80%
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	-	0	-
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	-	0	-
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	57,257	3.69%	57,257	3.89%
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
2.03.04.10	Reserva para investimento e capital de giro	196,364	12.66%	373,374	25.38%
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	133,822	8.63%	0	-
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	23,090	1.49%	24,367	1.66%
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	-	0	-
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	-	0	-
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	0	-	0	-