POSITIVO TECNOLOGIA S.A. (POSI3) Balance Sheet Liabilities

Update 08/14/2024

Balance Sheet - Liabilities - POSI3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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With %total

Without %total

Balance Sheet - Liabilities - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	06/30/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	4,431,349	100.00%	4,581,833	100.00%
2.01	Passivo Circulante	1,575,508	35.55%	1,934,265	42.22%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	106,211	2.40%	50,891	1.11%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	-	0	-
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	106,211	2.40%	50,891	1.11%
2.01.01.02.01	Salários e Encargos a Pagar	106,211	2.40%	50,891	1.11%
2.01.02	Fornecedores	714,844	16.13%	823,121	17.96%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	154,777	3.49%	191,211	4.17%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	560,067	12.64%	631,910	13.79%
2.01.03	Obrigações Fiscais	63,478	1.43%	73,369	1.60%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	57,424	1.30%	60,165	1.31%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	2,728	0.06%	2,651	0.06%
2.01.03.01.02	Outros Impostos e Contribuições Federais	54,696	1.23%	57,514	1.26%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	6,054	0.14%	13,204	0.29%
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	0	-	0	-
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	438,167	9.89%	694,839	15.17%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	438,167	9.89%	583,943	12.74%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	140,030	3.16%	282,866	6.17%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	298,137	6.73%	301,077	6.57%
2.01.04.02	Debêntures	0	-	110,896	2.42%
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	0	-	0	-
2.01.05	Outras Obrigações	92,927	2.10%	123,124	2.69%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	964	0.02%	2,949	0.06%
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	964	0.02%	2,949	0.06%
2.01.05.02	Outros	91,963	2.08%	120,175	2.62%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	29	0.00%	58,625	1.28%
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Receita Diferida	17,325	0.39%	11,619	0.25%
2.01.05.02.06	Outras Contas a pagar	63,558	1.43%	22,024	0.48%
2.01.05.02.07	Passivo de arrendamento	11,051	0.25%	10,225	0.22%
2.01.05.02.08	Instrumentos Financeiros Derivativos	0	-	17,682	0.39%
2.01.06	Provisões	159,881	3.61%	168,921	3.69%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	3,437	0.08%	4,240	0.09%
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.01.05	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	3,437	0.08%	4,240	0.09%
2.01.06.02	Outras Provisões	156,444	3.53%	164,681	3.59%
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	99,788	2.25%	89,236	1.95%
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.01.06.02.04	Provisão para VPC	4,748	0.11%	7,902	0.17%
2.01.06.02.05	Provisão para Comissões	14,727	0.33%	23,707	0.52%
2.01.06.02.06	Provisão para Rebate	6,980	0.16%	4,385	0.10%
2.01.06.02.07	Provisão para Royalties	1,420	0.03%	8,005	0.17%
2.01.06.02.08	Provisão para Investimento em P&D	19,133	0.43%	21,879	0.48%
2.01.06.02.09	Outras Provisões	9,648	0.22%	9,567	0.21%
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	1,183,270	26.70%	1,051,141	22.94%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	797,229	17.99%	690,894	15.08%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	797,229	17.99%	540,894	11.81%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	625,052	14.11%	368,489	8.04%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	172,177	3.89%	172,405	3.76%
2.02.01.02	Debêntures	0	-	150,000	3.27%
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	0	-	0	-
2.02.02	Outras Obrigações	234,699	5.30%	221,553	4.84%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.02	Outros	234,699	5.30%	221,553	4.84%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.02.02.02.03	Passivo a Descoberto em Controladas	0	-	0	-
2.02.02.02.04	Outras Contas a Pagar	17,070	0.39%	15,895	0.35%
2.02.02.02.05	Arrendamento Mercantil	27,639	0.62%	23,137	0.50%
2.02.02.02.06	Instrumentos financeiros derivativos	0	-	16,881	0.37%
2.02.02.02.07	Outros Impostos e Contribuições Federais	189,990	4.29%	165,640	3.62%
2.02.03	Tributos Diferidos	15,242	0.34%	4,666	0.10%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	15,242	0.34%	4,666	0.10%
2.02.04	Provisões	136,100	3.07%	134,028	2.93%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	62,013	1.40%	48,113	1.05%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.02.04.01.05	Provisões para Riscos Tributários, Trabalhistas e Cíveis	62,013	1.40%	48,113	1.05%
2.02.04.02	Outras Provisões	74,087	1.67%	85,915	1.88%
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	74,087	1.67%	85,915	1.88%
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	1,672,571	37.74%	1,596,427	34.84%
2.03.01	Capital Social Realizado	721,670	16.29%	721,670	15.75%
2.03.02	Reservas de Capital	104,338	2.35%	104,889	2.29%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	-	0	-
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	-	0	-
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	-17,718	-0.40%	-17,493	-0.38%
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.03.02.07	Reserva de Capital	122,056	2.75%	122,382	2.67%
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	-	0	-
2.03.04	Reservas de Lucros	778,051	17.56%	779,421	17.01%
2.03.04.01	Reserva Legal	0	-	0	-
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	-	0	-
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	-	0	-
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	778,051	17.56%	779,421	17.01%
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	67,602	1.53%	0	-
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	-6,327	-0.14%	-18,580	-0.41%
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	-	0	-
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	-	0	-
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	7,237	0.16%	9,027	0.20%