POSITIVO TECNOLOGIA S.A. (POSI3) Balance Sheet Liabilities

Update 11/13/2024

Balance Sheet - Liabilities - POSI3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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Summary Version

With %total

Without %total

Balance Sheet - Liabilities - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	09/30/2024 (R$ thousand)	% total	12/31/2023 (R$ thousand)	% total
2	Passivo Total	4,263,279	100.00%	4,581,833	100.00%
2.01	Passivo Circulante	1,224,950	28.73%	1,934,265	42.22%
2.01.01	Obrigações Sociais e Trabalhistas	118,724	2.78%	50,891	1.11%
2.01.01.01	Obrigações Sociais	0	-	0	-
2.01.01.02	Obrigações Trabalhistas	118,724	2.78%	50,891	1.11%
2.01.01.02.01	Salários e Encargos a Pagar	118,724	2.78%	50,891	1.11%
2.01.02	Fornecedores	612,011	14.36%	823,121	17.96%
2.01.02.01	Fornecedores Nacionais	149,614	3.51%	191,211	4.17%
2.01.02.02	Fornecedores Estrangeiros	462,397	10.85%	631,910	13.79%
2.01.03	Obrigações Fiscais	59,942	1.41%	73,369	1.60%
2.01.03.01	Obrigações Fiscais Federais	57,452	1.35%	60,165	1.31%
2.01.03.01.01	Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar	1,844	0.04%	2,651	0.06%
2.01.03.01.02	Outros Impostos e Contribuições Federais	55,608	1.30%	57,514	1.26%
2.01.03.02	Obrigações Fiscais Estaduais	2,490	0.06%	13,204	0.29%
2.01.03.03	Obrigações Fiscais Municipais	0	-	0	-
2.01.04	Empréstimos e Financiamentos	200,194	4.70%	694,839	15.17%
2.01.04.01	Empréstimos e Financiamentos	200,194	4.70%	583,943	12.74%
2.01.04.01.01	Em Moeda Nacional	128,338	3.01%	282,866	6.17%
2.01.04.01.02	Em Moeda Estrangeira	71,856	1.69%	301,077	6.57%
2.01.04.02	Debêntures	0	-	110,896	2.42%
2.01.04.03	Financiamento por Arrendamento	0	-	0	-
2.01.05	Outras Obrigações	99,161	2.33%	123,124	2.69%
2.01.05.01	Passivos com Partes Relacionadas	1,193	0.03%	2,949	0.06%
2.01.05.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.01.05.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.01.05.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	1,193	0.03%	2,949	0.06%
2.01.05.02	Outros	97,968	2.30%	120,175	2.62%
2.01.05.02.01	Dividendos e JCP a Pagar	0	-	0	-
2.01.05.02.02	Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar	28	0.00%	58,625	1.28%
2.01.05.02.03	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.01.05.02.04	Receita Diferida	18,483	0.43%	11,619	0.25%
2.01.05.02.06	Outras Contas a Pagar	63,836	1.50%	22,024	0.48%
2.01.05.02.07	Passivo de arrendamento	11,284	0.26%	10,225	0.22%
2.01.05.02.08	Instrumentos Financeiros Derivativos	4,337	0.10%	17,682	0.39%
2.01.06	Provisões	134,918	3.16%	168,921	3.69%
2.01.06.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	3,126	0.07%	4,240	0.09%
2.01.06.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.01.06.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.01.06.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.01.06.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.01.06.01.05	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	3,126	0.07%	4,240	0.09%
2.01.06.02	Outras Provisões	131,792	3.09%	164,681	3.59%
2.01.06.02.01	Provisões para Garantias	79,825	1.87%	89,236	1.95%
2.01.06.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.01.06.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.01.06.02.04	Provisão para VPC	5,212	0.12%	7,902	0.17%
2.01.06.02.05	Provisão para Comissões	13,414	0.31%	23,707	0.52%
2.01.06.02.06	Provisão para Rebate	6,162	0.14%	4,385	0.10%
2.01.06.02.07	Provisão para Royalties	1,227	0.03%	8,005	0.17%
2.01.06.02.08	Provisão para Investimento em P&D	16,495	0.39%	21,879	0.48%
2.01.06.02.09	Outras Provisões	9,457	0.22%	9,567	0.21%
2.01.07	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.01.07.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.01.07.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02	Passivo Não Circulante	1,378,819	32.34%	1,051,141	22.94%
2.02.01	Empréstimos e Financiamentos	994,006	23.32%	690,894	15.08%
2.02.01.01	Empréstimos e Financiamentos	994,006	23.32%	540,894	11.81%
2.02.01.01.01	Em Moeda Nacional	525,770	12.33%	368,489	8.04%
2.02.01.01.02	Em Moeda Estrangeira	468,236	10.98%	172,405	3.76%
2.02.01.02	Debêntures	0	-	150,000	3.27%
2.02.01.03	Financiamento por Arrendamento	0	-	0	-
2.02.02	Outras Obrigações	240,340	5.64%	221,553	4.84%
2.02.02.01	Passivos com Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.01.01	Débitos com Coligadas	0	-	0	-
2.02.02.01.03	Débitos com Controladores	0	-	0	-
2.02.02.01.04	Débitos com Outras Partes Relacionadas	0	-	0	-
2.02.02.02	Outros	240,340	5.64%	221,553	4.84%
2.02.02.02.01	Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações	0	-	0	-
2.02.02.02.02	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.02.02.02.03	Passivo a Descoberto em Controladas	0	-	0	-
2.02.02.02.04	Outras Contas a Pagar	13,900	0.33%	15,895	0.35%
2.02.02.02.05	Passivo de arrendamento	24,866	0.58%	23,137	0.50%
2.02.02.02.06	Instrumentos financeiros derivativos	0	-	16,881	0.37%
2.02.02.02.07	Outros Impostos e Contribuições Federais	201,574	4.73%	165,640	3.62%
2.02.03	Tributos Diferidos	15,698	0.37%	4,666	0.10%
2.02.03.01	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	15,698	0.37%	4,666	0.10%
2.02.04	Provisões	128,775	3.02%	134,028	2.93%
2.02.04.01	Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis	55,718	1.31%	48,113	1.05%
2.02.04.01.01	Provisões Fiscais	0	-	0	-
2.02.04.01.02	Provisões Previdenciárias e Trabalhistas	0	-	0	-
2.02.04.01.03	Provisões para Benefícios a Empregados	0	-	0	-
2.02.04.01.04	Provisões Cíveis	0	-	0	-
2.02.04.01.05	Provisões para Riscos Tributários, Trabalhistas e Cíveis	55,718	1.31%	48,113	1.05%
2.02.04.02	Outras Provisões	73,057	1.71%	85,915	1.88%
2.02.04.02.01	Provisões para Garantias	73,057	1.71%	85,915	1.88%
2.02.04.02.02	Provisões para Reestruturação	0	-	0	-
2.02.04.02.03	Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação	0	-	0	-
2.02.05	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados	0	-	0	-
2.02.05.01	Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda	0	-	0	-
2.02.05.02	Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas	0	-	0	-
2.02.06	Lucros e Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.01	Lucros a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.02	Receitas a Apropriar	0	-	0	-
2.02.06.03	Subvenções de Investimento a Apropriar	0	-	0	-
2.03	Patrimônio Líquido Consolidado	1,659,510	38.93%	1,596,427	34.84%
2.03.01	Capital Social Realizado	721,670	16.93%	721,670	15.75%
2.03.02	Reservas de Capital	100,717	2.36%	104,889	2.29%
2.03.02.01	Ágio na Emissão de Ações	0	-	0	-
2.03.02.02	Reserva Especial de Ágio na Incorporação	0	-	0	-
2.03.02.03	Alienação de Bônus de Subscrição	0	-	0	-
2.03.02.04	Opções Outorgadas	0	-	0	-
2.03.02.05	Ações em Tesouraria	-21,490	-0.50%	-17,493	-0.38%
2.03.02.06	Adiantamento para Futuro Aumento de Capital	0	-	0	-
2.03.02.07	Reserva de Capital	122,207	2.87%	122,382	2.67%
2.03.03	Reservas de Reavaliação	0	-	0	-
2.03.04	Reservas de Lucros	777,975	18.25%	779,421	17.01%
2.03.04.01	Reserva Legal	0	-	0	-
2.03.04.02	Reserva Estatutária	0	-	0	-
2.03.04.03	Reserva para Contingências	0	-	0	-
2.03.04.04	Reserva de Lucros a Realizar	0	-	0	-
2.03.04.05	Reserva de Retenção de Lucros	0	-	0	-
2.03.04.06	Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos	0	-	0	-
2.03.04.07	Reserva de Incentivos Fiscais	777,975	18.25%	779,421	17.01%
2.03.04.08	Dividendo Adicional Proposto	0	-	0	-
2.03.04.09	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
2.03.05	Lucros/Prejuízos Acumulados	68,162	1.60%	0	-
2.03.06	Ajustes de Avaliação Patrimonial	-17,419	-0.41%	-18,580	-0.41%
2.03.07	Ajustes Acumulados de Conversão	0	-	0	-
2.03.08	Outros Resultados Abrangentes	0	-	0	-
2.03.09	Participação dos Acionistas Não Controladores	8,405	0.20%	9,027	0.20%