BCO PAN S.A. (BPAN4) Cash Flows

Update 08/26/2024

Cash Flow Statement - BPAN4

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 06/30/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 06/30/2023 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	-456,749	100.00%	1,483,200	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	1,530,966	-335.19%	1,088,100	73.36%
6.01.01.01	Lucro líquido	309,665	-67.80%	289,193	19.50%
6.01.01.02	Efeito das mudanças das taxas de câmbio em caixa e equivalentes de caixa	-470	0.10%	-671	-0.05%
6.01.01.03	Depreciações e Amortizações	90,619	-19.84%	77,810	5.25%
6.01.01.04	Provisão para desvalorização de ativos não correntes mantidos para venda	4,112	-0.90%	-1,386	-0.09%
6.01.01.05	Resultado na alienação de ativos não correntes mantidos para venda	899	-0.20%	1,052	0.07%
6.01.01.06	Variação cambial de obrigações por empréstimos	50,822	-11.13%	-59,775	-4.03%
6.01.01.07	Constituição de provisões cíveis, trabalhistas e tributárias	439,291	-96.18%	121,400	8.19%
6.01.01.08	Impairment de ágio na aquisição de investimentos	5,711	-1.25%	14,752	0.99%
6.01.01.09	Perda ao valor recuperável em ativos	17,187	-3.76%	163	0.01%
6.01.01.10	Resultado de participações em coligadas e controladas	-1,251	0.27%	-3,995	-0.27%
6.01.01.11	Perda esperada de empréstimos e adiantamentos a clientes	958,427	-209.84%	812,883	54.81%
6.01.01.12	Perda esperda em outros ativos	106	-0.02%	3,098	0.21%
6.01.01.13	Imposto de renda e contribuição social diferidos	-344,152	75.35%	-166,424	-11.22%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-1,987,715	435.19%	395,100	26.64%
6.01.02.01	(Aumento) em ativos financeiros ao valor justo no resultado	-11,968	2.62%	-5,968	-0.40%
6.01.02.02	(Aumento) em ativos financeiros ao valor justo por meio de outros resultados abrangentes	-47,213	10.34%	-12,048	-0.81%
6.01.02.03	Redução em depósitos compulsórios	230,905	-50.55%	138,503	9.34%
6.01.02.04	Redução/(Aumento) em empréstimos e adiantamentos a instituições financeiras	33,288	-7.29%	-78,895	-5.32%
6.01.02.05	(Aumento) em empréstimos e adiantamentos a clientes	-6,832,077	1,495.81%	-291,937	-19.68%
6.01.02.06	(Aumento) em outros ativos financeiros	-126,669	27.73%	-388,802	-26.21%
6.01.02.07	Redução em ativos fiscais	18,104	-3.96%	199,791	13.47%
6.01.02.08	(Aumento) em outros ativos	-218,532	47.85%	-239,799	-16.17%
6.01.02.09	(Redução)/Aumento em depósitos de clientes	-1,712,112	374.85%	463,951	31.28%
6.01.02.10	Aumento em depósitos de instituições financeiras	6,429,644	-1,407.70%	758,341	51.13%
6.01.02.11	(Redução)/Aumento em passivos financeiros ao valor justo no resultado	-58,657	12.84%	87,521	5.90%
6.01.02.12	Aumento em outros passivos financeiros	710,030	-155.45%	575,552	38.80%
6.01.02.13	(Redução) em provisões	-349,692	76.56%	-144,519	-9.74%
6.01.02.14	Aumento em passivos fiscais	380,809	-83.37%	171,700	11.58%
6.01.02.15	(Redução) em outros passivos	-172,911	37.86%	-771,802	-52.04%
6.01.02.16	Imposto de renda e contribuição social pagos	-260,664	57.07%	-66,489	-4.48%
6.01.03	Outros	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-1,425,006	311.99%	2,930,609	197.59%
6.02.01	(Aumento) em ativos financeiros ao valor justo por meio de outros resultados abrangentes	-499,582	109.38%	-301,812	-20.35%
6.02.02	Redução em ativos financeiros ao valor justo por meio de outros resultados abrangentes	11,522	-2.52%	47,983	3.24%
6.02.03	(Aumento) em ativos financeiros ao custo amortizado	-1,056,947	231.41%	-1,240,237	-83.62%
6.02.04	Redução em ativos financeiros ao custo amortizado	0	-	4,401,387	296.75%
6.02.05	Alienação de bens não de uso próprio	189,747	-41.54%	139,105	9.38%
6.02.06	(Aquisição) de imobilizado	-6,390	1.40%	-8,369	-0.56%
6.02.07	(Aquisição) de intangível	-63,356	13.87%	-107,448	-7.24%
6.02.08	Cessão de direitos	0	-	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	2,070,552	-453.32%	-770,129	-51.92%
6.03.01	Emissão de recursos de aceites e emissão de títulos	6,064,158	-1,327.68%	736,973	49.69%
6.03.02	Resgate de recursos de aceites e emissão de títulos	-3,552,557	777.79%	-1,164,700	-78.53%
6.03.03	Pagamento de arrendamento	-2,819	0.62%	-2,629	-0.18%
6.03.04	Juros sobre o capital próprio e dividendos pagos	-273,000	59.77%	-320,000	-21.57%
6.03.05	Participação de acionistas não controladores	0	-	0	-
6.03.06	Aquisição de ações em tesouraria	-165,230	36.18%	-19,773	-1.33%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	470	-0.10%	671	0.05%
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	189,267	-41.44%	3,644,351	245.71%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	207,557	-45.44%	9,601	0.65%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	396,824	-86.88%	3,653,952	246.36%