COMPANHIA BRASILEIRA DE ALUMÍNIO (CBAV3) Cash Flows

Update 03/10/2025

Cash Flow Statement - CBAV3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	647,080	100.00%	-303,641	100.00%	754,779	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	1,025,402	158.47%	54,693	-18.01%	1,758,051	232.92%
6.01.01.01	Lucro (prejuizo) antes do IR e da CS	-358,665	-55.43%	-979,999	322.75%	1,130,326	149.76%
6.01.01.02	Juros, variações monetarias e cambiais	864,528	133.60%	314,183	-103.47%	169,806	22.50%
6.01.01.03	Equivalencia Patrimonial	-129,219	-19.97%	-67,210	22.13%	12,865	1.70%
6.01.01.04	Depreciação, amortização e exaustão	643,335	99.42%	570,292	-187.82%	539,511	71.48%
6.01.01.05	Contratos futuros de energia	-159,221	-24.61%	588,387	-193.78%	86,403	11.45%
6.01.01.06	Baixa na venda de ativos	0	-	0	-	4,979	0.66%
6.01.01.07	Instrumentos financeiros derivativos	270,398	41.79%	-335,776	110.58%	-55,984	-7.42%
6.01.01.08	Reconhecimento de ganho por compra vantajosa na aquisição de investimentos	0	-	0	-	0	-
6.01.01.09	Reconhecimento de crédito da exclusão de ICMS da base de cálculo de PIS/COFINS	0	-	0	-	0	-
6.01.01.10	Constituição (reversão) para desvalorização de ativos (impairment)	10,388	1.61%	-41,537	13.68%	-226,007	-29.94%
6.01.01.11	Contituições (reversões) de provisões, líquidas	-79,435	-12.28%	10,617	-3.50%	39,458	5.23%
6.01.01.12	Ganho na venda de imobilizado	-7,799	-1.21%	-5,655	1.86%	1,688	0.22%
6.01.01.13	Repactuação do risco hidrológico	0	-	0	-	0	-
6.01.01.14	AVJ de propriedade para investimento	0	-	0	-	-7,960	-1.05%
6.01.01.15	Gastos com projetos não ativáveis	0	-	0	-	0	-
6.01.01.16	Provisão (reversão) para desvalorização de tributos (impairment)	0	-	0	-	15,444	2.05%
6.01.01.17	Perda na venda de ativos	0	-	0	-	47,522	6.30%
6.01.01.18	Ganho na venda de investimento	-128,251	-19.82%	0	-	0	-
6.01.01.19	Provisão para perda de outros ativos	99,343	15.35%	2,493	-0.82%	0	-
6.01.01.20	Baixa de contratos de arrendamento	0	-	-1,102	0.36%	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	90,308	13.96%	-31,989	10.54%	-498,316	-66.02%
6.01.02.01	Aplicações financeiras	0	-	0	-	76,657	10.16%
6.01.02.02	Contas a receber de clientes	-99,751	-15.42%	116,758	-38.45%	111,900	14.83%
6.01.02.03	Estoques	-238,525	-36.86%	-48,871	16.09%	-248,074	-32.87%
6.01.02.04	Tributos a recuperar	159,184	24.60%	105,309	-34.68%	107,445	14.24%
6.01.02.05	Depositos judiciais	-2,590	-0.40%	28,734	-9.46%	-18,429	-2.44%
6.01.02.06	Instrumentos Financeiros derivativos	0	-	0	-	-222,946	-29.54%
6.01.02.07	Demais créditos e outros ativos	178,453	27.58%	188,819	-62.18%	-110,286	-14.61%
6.01.02.08	Fornecedores	86,432	13.36%	-257,035	84.65%	326,484	43.26%
6.01.02.09	Risco sacado a pagar	-70,345	-10.87%	38,321	-12.62%	-347,526	-46.04%
6.01.02.10	Salarios e encargos a pagar	22,201	3.43%	27,793	-9.15%	8,536	1.13%
6.01.02.11	Tributos a recolher	-21,553	-3.33%	-13,154	4.33%	-216,065	-28.63%
6.01.02.12	Pagamento dos processos tributarios, civeis e trabalhistas	-46,701	-7.22%	-34,153	11.25%	-46,540	-6.17%
6.01.02.13	Partes relacionadas	0	-	0	-	0	-
6.01.02.14	Demais obrigações e outros passivos	104,526	16.15%	-196,206	64.62%	56,171	7.44%
6.01.02.15	Uso do bem público - UBP	14,416	2.23%	24,554	-8.09%	24,357	3.23%
6.01.02.16	Adiantamento de clientes	4,561	0.70%	-12,858	4.23%	0	-
6.01.03	Outros	-468,630	-72.42%	-326,345	107.48%	-504,956	-66.90%
6.01.03.01	Juros pagos s/ emprestimos, financiamento e uso bem publico	-446,294	-68.97%	-294,646	97.04%	-250,069	-33.13%
6.01.03.02	IR e CS Pagos	-22,336	-3.45%	-31,699	10.44%	-254,887	-33.77%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-359,171	-55.51%	-676,524	222.80%	-1,044,636	-138.40%
6.02.01	Aquisição de imobilizado e Intangivel	-777,349	-120.13%	-761,289	250.72%	-952,426	-126.19%
6.02.02	Aquisição de investimento	0	-	-49,000	16.14%	-201,876	-26.75%
6.02.03	Aumento de capital em investida	-9,103	-1.41%	-66,862	22.02%	0	-
6.02.04	Dividendos e JCP recebidos	157,720	24.37%	126,771	-41.75%	46,528	6.16%
6.02.05	Recebimento pela venda de ativos	24,836	3.84%	41,871	-13.79%	0	-
6.02.06	Efeito no caixa de empresa adquirida e incluída na consolidação	0	-	0	-	15,647	2.07%
6.02.07	Ajuste de preço de aquisição de investimento	0	-	0	-	0	-
6.02.08	Redução de capital em investida	0	-	0	-	0	-
6.02.09	Aumento de Participação em investida	0	-	-31,691	10.44%	0	-
6.02.10	Recebimento de operações societárias	0	-	49,981	-16.46%	47,500	6.29%
6.02.11	Efeito no caixa de empresa excluída na consolidação	0	-	0	-	-9	0.00%
6.02.12	Recebimento pela venda de investimentos	238,463	36.85%	0	-	0	-
6.02.13	Resgates de aplicações financeiras	25,925	4.01%	18,800	-6.19%	0	-
6.02.14	Aplicações financeiras	-19,663	-3.04%	-5,105	1.68%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-496,173	-76.68%	1,481,312	-487.85%	-310,406	-41.13%
6.03.01	Captação de recursos	523,946	80.97%	1,765,332	-581.39%	534,971	70.88%
6.03.02	Liquidação de empréstimos, financiamentos e debêntures	-1,066,438	-164.81%	-299,303	98.57%	-511,535	-67.77%
6.03.03	Instrumentos financeiros derivativos	215,747	33.34%	133,068	-43.82%	4,091	0.54%
6.03.04	Liquidação de arrendamento	-60,484	-9.35%	-34,940	11.51%	-30,002	-3.97%
6.03.05	Dividendos pagos	-129,815	-20.06%	-82,845	27.28%	-324,090	-42.94%
6.03.06	Aumento de capital	20,871	3.23%	0	-	0	-
6.03.07	Recebimento pela emissão de ações ordinárias - Oferta primária de ações	0	-	0	-	16,421	2.18%
6.03.08	Custo na emissão de ações	0	-	0	-	-262	-0.03%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-208,264	-32.19%	501,147	-165.05%	-600,263	-79.53%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	1,350,229	208.66%	849,082	-279.63%	1,449,345	192.02%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	1,141,965	176.48%	1,350,229	-444.68%	849,082	112.49%