CLEAR SALE S.A. (CLSA3) Cash Flows

Update 03/24/2025

Cash Flow Statement - CLSA3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	68,813	100.00%	44,393	100.00%	-46,771	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	37,193	54.05%	48,971	110.31%	30,473	-65.15%
6.01.01.01	Lucro líquido do exercício	-28,610	-41.58%	-28,005	-63.08%	-37,061	79.24%
6.01.01.02	Ajuste a valor justo de instrumentos financeiros	1,780	2.59%	10,252	23.09%	3,308	-7.07%
6.01.01.03	Depreciação imobilizado	5,440	7.91%	8,564	19.29%	7,898	-16.89%
6.01.01.04	Depreciação - Direito de uso	5,786	8.41%	2,668	6.01%	2,083	-4.45%
6.01.01.05	Amortização intangível	35,783	52.00%	33,142	74.66%	20,753	-44.37%
6.01.01.06	Baixas de ativo imobilizado	150	0.22%	896	2.02%	455	-0.97%
6.01.01.07	Ajuste de conversão de balanço	9,284	13.49%	-1,545	-3.48%	0	-
6.01.01.08	Participações nos lucros ou resultados	10,301	14.97%	19,769	44.53%	0	-
6.01.01.09	Imposto de renda e contribuição social diferidos	-12,172	-17.69%	-13,296	-29.95%	8,105	-17.33%
6.01.01.10	Provisão para perdas de crédito esperadas	-5,898	-8.57%	6,251	14.08%	7,569	-16.18%
6.01.01.11	Encargos de empréstimos e financiamentos	3,303	4.80%	7,379	16.62%	7,881	-16.85%
6.01.01.12	Encargos sobre passivo de arrendamento	2,026	2.94%	1,417	3.19%	343	-0.73%
6.01.01.13	Despesa de pagamento baseado em ação	16,838	24.47%	1,528	3.44%	10,156	-21.71%
6.01.01.14	Outros	0	-	0	-	-737	1.58%
6.01.01.15	Baixas de ativo intangível	2,567	3.73%	0	-	0	-
6.01.01.16	Baixas de direito de uso	0	-	-145	-0.33%	-485	1.04%
6.01.01.17	Reversão de provisão Phantom-share	-7	-0.01%	-99	-0.22%	105	-0.22%
6.01.01.18	Provisão para encargos de pagamento baseado em ações	579	0.84%	-264	-0.59%	2,701	-5.77%
6.01.01.19	Ajuste a valor justo de contraprestação contingente	-118	-0.17%	-2,013	-4.53%	-2,607	5.57%
6.01.01.20	Variação cambial não realizada	-9,839	-14.30%	2,472	5.57%	6	-0.01%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	48,072	69.86%	9,905	22.31%	-66,862	142.96%
6.01.02.01	Contas a receber	8,611	12.51%	12,872	29.00%	-37,633	80.46%
6.01.02.02	Partes relacionadas	0	-	0	-	1,803	-3.85%
6.01.02.03	Impostos a recuperar	15,025	21.83%	1,860	4.19%	-4,794	10.25%
6.01.02.04	Outros ativos	3,501	5.09%	-5,634	-12.69%	-4,134	8.84%
6.01.02.05	Fornecedores	8,414	12.23%	447	1.01%	714	-1.53%
6.01.02.06	Impostos e contribuições a recolher	-1,345	-1.95%	337	0.76%	-6,144	13.14%
6.01.02.07	Provisões	7,212	10.48%	-1,405	-3.16%	3,225	-6.90%
6.01.02.08	Salários e encargos sociais	6,210	9.02%	239	0.54%	-19,719	42.16%
6.01.02.09	Outros passivos	444	0.65%	1,189	2.68%	-180	0.38%
6.01.02.10	Plano remuneração baseado em ações	0	-	0	-	0	-
6.01.02.11	Operação mantida para venda	0	-	0	-	0	-
6.01.03	Outros	-16,452	-23.91%	-14,483	-32.62%	-10,382	22.20%
6.01.03.01	Imposto de renda e contribuição social pagos	0	-	-6,207	-13.98%	-1,505	3.22%
6.01.03.02	Pagamento de juros sobre empréstimos, financiamentos e outros	-5,736	-8.34%	-8,276	-18.64%	-8,877	18.98%
6.01.03.03	Pagamento de instrumentos financeiros derivativos	-10,716	-15.57%	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-72,256	-105.00%	-97,316	-219.21%	-173,546	371.05%
6.02.01	Aquisições de ativo imobilizado	-71	-0.10%	-4,414	-9.94%	-5,941	12.70%
6.02.02	Aumento de intangível	-72,210	-104.94%	-87,409	-196.90%	-104,208	222.80%
6.02.03	Aporte em controladas	0	-	0	-	0	-
6.02.04	Aplicação financeira	3,557	5.17%	-328	-0.74%	-5,042	10.78%
6.02.05	Aquisições de controladas, líquido do caixa adquirido	0	-	0	-	-57,355	122.63%
6.02.06	Pagamento de contraprestação contingente	-3,944	-5.73%	-5,165	-11.63%	-1,000	2.14%
6.02.07	Recebimento pela venda de imobilizado	412	0.60%	0	-	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-27,723	-40.29%	-37,865	-85.29%	-44,489	95.12%
6.03.01	Pagamento de dividendos	0	-	0	-	0	-
6.03.02	Recompra de ações	0	-	0	-	0	-
6.03.03	(Compra) venda de ações	0	-	0	-	1,080	-2.31%
6.03.04	Mútuos com partes relacionadas	0	-	0	-	0	-
6.03.05	Pagamento de recompra de ações	0	-	0	-	0	-
6.03.06	Captação de empréstimos e financiamentos	0	-	0	-	0	-
6.03.07	Pagamento de empréstimos	-20,973	-30.48%	-33,154	-74.68%	-43,073	92.09%
6.03.08	Amortização de Arrendamentos - Direito de uso de imóveis	0	-	0	-	0	-
6.03.09	Pagamento de passivo de arrendamentos	-6,750	-9.81%	-4,711	-10.61%	-2,510	5.37%
6.03.10	Aumento de capital	0	-	0	-	0	-
6.03.11	Aumento de capital pela emissão de ações	0	-	0	-	14	-0.03%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-31,166	-45.29%	-90,788	-204.51%	-264,806	566.18%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	388,796	565.00%	479,584	1,080.31%	744,390	-1,591.56%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	357,630	519.71%	388,796	875.80%	479,584	-1,025.39%