COGNA EDUCAÇÃO S.A. (COGN3) Cash Flows
Update 08/07/2024Cash Flow Statement - COGN3
Account | Description (in Portuguese only) | 01/01/2024 to 06/30/2024 (R$ thousand) | % total | 01/01/2023 to 06/30/2023 (R$ thousand) | % total |
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6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 126,603 | 100.00% | 225,973 | 100.00% |
6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 1,143,245 | 903.02% | 1,113,517 | 492.77% |
6.01.01.01 | Resultado antes do Imposto de Renda e Contribuição Social | -45,205 | -35.71% | -21,831 | -9.66% |
6.01.01.02 | Depreciação e Amortização | 231,050 | 182.50% | 222,559 | 98.49% |
6.01.01.03 | Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa | 233,176 | 184.18% | 221,351 | 97.95% |
6.01.01.04 | Provisão para Perdas Tributárias, Trabalhistas e Cíveis | -20,249 | -15.99% | -103,444 | -45.78% |
6.01.01.05 | Provisão (Reversão) para Perdas dos Estoques | 0 | - | 0 | - |
6.01.01.06 | Encargos Financeiros | 504,203 | 398.26% | 554,246 | 245.27% |
6.01.01.07 | Amortização do livro digital | 0 | - | 0 | - |
6.01.01.08 | Opções Outorgadas Reconhecidas | 16,967 | 13.40% | 14,529 | 6.43% |
6.01.01.09 | Rendimento de Títulos e Valores Mobiliários | -73,171 | -57.80% | -85,967 | -38.04% |
6.01.01.10 | Resultado na Venda ou Baixa de Ativos Não Circulantes | -4,924 | -3.89% | 31,131 | 13.78% |
6.01.01.11 | Encargos financeiros arrendamento mercantil | 0 | - | 0 | - |
6.01.01.12 | Equivalencia patrimonial | 7,028 | 5.55% | 1,556 | 0.69% |
6.01.01.13 | Depreciação IFRS-16 | 108,056 | 85.35% | 111,668 | 49.42% |
6.01.01.14 | Amortização mais valia ágio alocado | 116,336 | 91.89% | 120,585 | 53.36% |
6.01.01.15 | Amortização mais valia de estoques | 0 | - | 0 | - |
6.01.01.16 | Custos editoriais | 0 | - | 0 | - |
6.01.01.17 | Ajuste a valor presente do contas a receber | 3,497 | 2.76% | 2,918 | 1.29% |
6.01.01.18 | Ajuste de preço em contas a pagar por aquisição | 16,016 | 12.65% | 59,388 | 26.28% |
6.01.01.19 | Atualização monetária de contas a receber na venda de controladas | -2,495 | -1.97% | -1,940 | -0.86% |
6.01.01.20 | Resultado de operações com derivativos | 52,960 | 41.83% | -13,232 | -5.86% |
6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | -457,182 | -361.11% | -362,795 | -160.55% |
6.01.02.01 | (Aumento) em contas a receber | -218,853 | -172.87% | -216,323 | -95.73% |
6.01.02.02 | (Aumento) redução nos estoques | 7,661 | 6.05% | -96,173 | -42.56% |
6.01.02.03 | (Aumento) redução em adiantamentos | 6,681 | 5.28% | -19,901 | -8.81% |
6.01.02.04 | (Aumento) redução em tributos a recuperar | 85,950 | 67.89% | 71,802 | 31.77% |
6.01.02.05 | (Aumento) redução em depósitos judiciais | 4,614 | 3.64% | -2,767 | -1.22% |
6.01.02.06 | (Aumento) redução nos demais ativos | -58,027 | -45.83% | -35,719 | -15.81% |
6.01.02.07 | Aumento (redução) em fornecedores | -71,302 | -56.32% | -99,538 | -44.05% |
6.01.02.08 | Aumento (redução) em obrigações trabalhistas | -36,292 | -28.67% | 23,296 | 10.31% |
6.01.02.09 | Aumento (redução) em obrigações fiscais | -55,515 | -43.85% | -48,074 | -21.27% |
6.01.02.10 | Aumento (redução) em adiantamentos de clientes | 681 | 0.54% | 7,708 | 3.41% |
6.01.02.11 | (Redução) em impostos e contribuições parcelados | 0 | - | 0 | - |
6.01.02.12 | Pagamento de contingencias tributárias, trabalhistas e cíveis | -43,966 | -34.73% | -52,253 | -23.12% |
6.01.02.13 | Aumento (redução) nas demais contas a pagar | -16,864 | -13.32% | -17,109 | -7.57% |
6.01.02.14 | (Redução) aumento em fornecedores confirming | 0 | - | 0 | - |
6.01.02.15 | (Aumento) redução em partes relacionadas | 0 | - | 0 | - |
6.01.02.16 | (Redução) aumento em arrendamentos financeiros | 0 | - | 0 | - |
6.01.02.17 | Aumento (redução) em fornecedores risco sacado | -61,950 | -48.93% | 122,256 | 54.10% |
6.01.03 | Outros | -559,460 | -441.90% | -524,749 | -232.22% |
6.01.03.01 | Imposto de renda e contribuição social pagos | -14,257 | -11.26% | -6,459 | -2.86% |
6.01.03.02 | Juros de empréstimos e debentures pagos | -401,287 | -316.96% | -354,915 | -157.06% |
6.01.03.03 | Juros de arrendamento por direito de uso pagos | -142,874 | -112.85% | -149,954 | -66.36% |
6.01.03.04 | Juros pagos em operações com derivativos | -1,042 | -0.82% | -13,421 | -5.94% |
6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | 255,492 | 201.81% | 626,284 | 277.15% |
6.02.01 | Resgate de Títulos e Valores Mobiliários | 397,907 | 314.30% | 828,396 | 366.59% |
6.02.02 | Adições de Imobilizado | -52,563 | -41.52% | -48,353 | -21.40% |
6.02.03 | Adições de Intangível | -161,742 | -127.76% | -150,947 | -66.80% |
6.02.04 | Aquisição de Controladas | 0 | - | -4,100 | -1.81% |
6.02.05 | Recebimento pela venda de controladas | 68,910 | 54.43% | 0 | - |
6.02.06 | Caixa adquirido em combinação de negócio | 0 | - | 888 | 0.39% |
6.02.07 | Aumento de Capital Controladas | 0 | - | 0 | - |
6.02.08 | Recebimento de valores na venda de imóveis | 2,980 | 2.35% | 0 | - |
6.02.09 | Recebimento de dividendos | 0 | - | 400 | 0.18% |
6.02.13 | Recebimento pela venda de controladas | 0 | - | 0 | - |
6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | -911,833 | -720.23% | -653,072 | -289.00% |
6.03.01 | Alienações de Ações em Tesouraria | 37 | 0.03% | 0 | - |
6.03.02 | Aumento de Capital Líquido dos Custos de Emissão | 0 | - | 0 | - |
6.03.03 | Captação de Empréstimos e Financiamentos | 23,755 | 18.76% | 60,936 | 26.97% |
6.03.04 | Pagamento de Empréstimos e Financiamentos | -1,875,010 | -1,481.02% | -3,685 | -1.63% |
6.03.05 | Pagamento de Dividendos aos Acionistas | 0 | - | 0 | - |
6.03.06 | Emissão Debêntures | 1,100,000 | 868.86% | 500,000 | 221.27% |
6.03.07 | Aquisição participação de não controladores | 0 | - | 0 | - |
6.03.08 | Pagamento de arrendamento por direito de uso | -80,193 | -63.34% | -79,395 | -35.13% |
6.03.09 | Participação de não controladores | 0 | - | 0 | - |
6.03.10 | Custos de emissão das debêntures | -8,046 | -6.36% | -4,301 | -1.90% |
6.03.11 | Parcelas pagas em aquisição de empresas | -43,328 | -34.22% | -105,037 | -46.48% |
6.03.12 | Recompra de ações em tesouraria | -29,048 | -22.94% | -15,467 | -6.84% |
6.03.13 | Recompra de debêntures | 0 | - | -1,006,123 | -445.24% |
6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 0 | - | 0 | - |
6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | -529,738 | -418.42% | 199,185 | 88.15% |
6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 624,483 | 493.26% | 121,772 | 53.89% |
6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 94,745 | 74.84% | 320,957 | 142.03% |