COMERC ENERGIA S.A. (COMR3) Cash Flows

Update 02/24/2025

Cash Flow Statement - COMR3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	-29,130	100.00%	136,187	100.00%	157,709	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	767,948	-2,636.28%	412,849	303.15%	297,351	188.54%
6.01.01.01	Resultado líquido do período	0	-	0	-	0	-
6.01.01.02	Lucro líquido (prejuízo) do exercício	189,625	-650.96%	45,381	33.32%	-26,981	-17.11%
6.01.01.03	Depreciação e amortização	353,729	-1,214.31%	199,342	146.37%	88,509	56.12%
6.01.01.04	Juros sobre passivo de arrendamento	21,395	-73.45%	19,232	14.12%	18,274	11.59%
6.01.01.05	Amortização de direito de uso	13,789	-47.34%	14,271	10.48%	10,600	6.72%
6.01.01.06	Resultado de equivalência patrimonial	-58,167	199.68%	-101,201	-74.31%	-21,831	-13.84%
6.01.01.07	Marcação de mercado dos contratos de energia	-216,433	742.99%	-257,105	-188.79%	-264,181	-167.51%
6.01.01.08	PIS e COFINS diferidos	-33,664	115.56%	16,753	12.30%	48,837	30.97%
6.01.01.09	Tributos diferidos	-307,878	1,056.91%	118,784	87.22%	112,777	71.51%
6.01.01.10	Provisão para perdas esperadas do contas a receber	1,715	-5.89%	2,042	1.50%	1,914	1.21%
6.01.01.11	Juros sobre mútuos e demais empréstimos	-63,652	218.51%	-5,531	-4.06%	6,433	4.08%
6.01.01.12	Ajuste a valor justo de investimento controlado em conjunto	-29,664	101.83%	0	-	0	-
6.01.01.13	Ganho na venda de participação societária	-9,681	33.23%	0	-	0	-
6.01.01.14	Baixa por alienação de participação	54,331	-186.51%	7,382	5.42%	0	-
6.01.01.15	Valor justo de opções de compra de ações	-3,586	12.31%	-45,515	-33.42%	147,692	93.65%
6.01.01.16	Atualização do ativo da concessão	-2,353	8.08%	-852	-0.63%	0	-
6.01.01.17	Provisão para contingências	-2,360	8.10%	3,226	2.37%	-4,773	-3.03%
6.01.01.18	Baixa de ativos para resultado	12,152	-41.72%	8,354	6.13%	495	0.31%
6.01.01.19	Juros sobre empréstimos, financiamentos e debêntures	856,946	-2,941.80%	388,286	285.11%	179,586	113.87%
6.01.01.20	Valor justo de opções de compra de ações	-8,296	28.48%	0	-	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-797,078	2,736.28%	-276,662	-203.15%	-139,642	-88.54%
6.01.02.01	Contas a receber	-76,674	263.21%	-15,943	-11.71%	-191,843	-121.64%
6.01.02.02	Outros Ativos	-125,926	432.29%	-31,471	-23.11%	0	-
6.01.02.03	Impostos a recuperar	258	-0.89%	-12,910	-9.48%	-6,584	-4.17%
6.01.02.04	Outros passivos	1,240	-4.26%	406	0.30%	17,143	10.87%
6.01.02.05	Transações com partes relacionadas	2,135	-7.33%	0	-	70	0.04%
6.01.02.06	Fornecedores	53,516	-183.71%	-80,397	-59.03%	54,794	34.74%
6.01.02.07	Obrigações tributárias	47,451	-162.89%	105,599	77.54%	100,141	63.50%
6.01.02.08	Adiantamentos de clientes	2,200	-7.55%	4,431	3.25%	6,266	3.97%
6.01.02.09	Juros recebidos na liquidação de instrumentos financeiros derivativos	16,458	-56.50%	0	-	0	-
6.01.02.10	Dividendos a pagar	0	-	0	-	0	-
6.01.02.11	Transações com partes relacionadas	19,000	-65.22%	-1,337	-0.98%	3,813	2.42%
6.01.02.12	Dividendos recebidos de controladas	47,438	-162.85%	50,005	36.72%	22,121	14.03%
6.01.02.13	Juros pagos de empréstimos e financiamentos	-784,892	2,694.45%	-179,295	-131.65%	-80,242	-50.88%
6.01.02.14	Imposto de renda e contribuição social pagos	-56,106	192.61%	-50,119	-36.80%	-35,396	-22.44%
6.01.02.15	Estoques	55,675	-191.13%	-2,199	-1.61%	0	-
6.01.02.16	Ativo da concessão	11,159	-38.31%	-39,088	-28.70%	0	-
6.01.02.17	Pagamento de provisão para demandas judiciais e administrativas	-3,482	11.95%	-13,717	-10.07%	0	-
6.01.02.18	Juros pagos do Swap	-9,196	31.57%	-10,627	-7.80%	0	-
6.01.02.19	Créditos Diversos	0	-	0	-	-29,925	-18.97%
6.01.02.20	Juros recebido sobre a debênture emitida por partes relacionadas	2,668	-9.16%	0	-	0	-
6.01.03	Outros	0	-	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-562,170	1,929.87%	-2,596,772	-1,906.77%	-3,528,382	-2,237.27%
6.02.01	Adiantamentos para futuro aumento de capital	0	-	0	-	0	-
6.02.02	Acréscimo de imobilizado	-539,934	1,853.53%	-1,818,438	-1,335.25%	-3,180,599	-2,016.75%
6.02.03	Aquisição de investimentos	0	-	0	-	0	-
6.02.04	Aquisição de ativo imobilizado e intangível	-29,295	100.57%	-53,900	-39.58%	-12,483	-7.92%
6.02.05	Ressarcimento de preço de compra Energea	50,309	-172.71%	51,830	38.06%	0	-
6.02.06	Dividendos recebidos no exercício	0	-	0	-	0	-
6.02.07	Recebimento de debênture emitida por partes relacionadas	18,332	-62.93%	0	-	0	-
6.02.08	Caixa proveniente de reorganização societária	0	-	0	-	25,687	16.29%
6.02.09	Alienação de participação societária	109,151	-374.70%	10,744	7.89%	0	-
6.02.10	Aportes em controladas, coligadas e controladas em conjunto	-72,715	249.62%	-44,131	-32.40%	-154,386	-97.89%
6.02.11	Aplicação em caixa restrito (incluindo depósitos judiciais)	9,925	-34.07%	-94,594	-69.46%	-3,451	-2.19%
6.02.12	Recebimento de FEE sobre a emissão de debênture por partes relacionadas	9,826	-33.73%	0	-	0	-
6.02.13	Mútuos concedidos	-334	1.15%	-70,401	-51.69%	-3,696	-2.34%
6.02.14	Mútuos recebidos	25,342	-87.00%	30,535	22.42%	0	-
6.02.15	Redução de capital nas controladas, coligadas e controladas em conjunto	19,962	-68.53%	0	-	0	-
6.02.16	Aquisição de debêntures - controlada em conjunto Grupo	-126,938	435.76%	-250,000	-183.57%	0	-
6.02.17	Decréscimo de caixa proveniente de alienação de investimento	0	-	-77	-0.06%	0	-
6.02.18	Acrescésimo (descréscimo) de caixa proveniente de reorganização societária	0	-	398	0.29%	30,449	19.31%
6.02.19	Aquisição de investimentos	-7,976	27.38%	-358,738	-263.42%	-229,903	-145.78%
6.02.20	Caixa decorrente da perda de controle	-27,825	95.52%	0	-	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	868,900	-2,982.84%	1,646,927	1,209.31%	2,745,274	1,740.72%
6.03.01	Pagamento de arrendamentos por direito de uso	-31,202	107.11%	-30,636	-22.50%	-25,235	-16.00%
6.03.02	Integralização de capital social	0	-	0	-	0	-
6.03.03	Adiantamento para futuro aumento de capital	0	-	0	-	0	-
6.03.04	Dividendos pagos no exercício	-711	2.44%	-4,552	-3.34%	0	-
6.03.05	Juros sobre capital próprio pagos no exercício	0	-	0	-	0	-
6.03.06	Ressarcimento de preço de compra Energea	0	-	0	-	0	-
6.03.07	Aporte realizado por acionista não controlador	0	-	1,280	0.94%	1,349	0.86%
6.03.08	Ingresso de empréstimos, financiamentos e debêntures	2,297,648	-7,887.57%	2,288,895	1,680.70%	3,194,753	2,025.73%
6.03.09	Pagamento de empréstimos, financiamentos e debêntures (principal)	-1,338,723	4,595.68%	-512,855	-376.58%	-282,488	-179.12%
6.03.10	Pagamento de custos de empréstimos e debêntures (custos de transação)	-55,564	190.74%	-74,854	-54.96%	-125,200	-79.39%
6.03.11	Liquidação de instrumentos financeiros derivativos	4,643	-15.94%	-20,351	-14.94%	-17,905	-11.35%
6.03.12	Redução de capital de acionista não controlador	-7,191	24.69%	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	277,600	-952.97%	-813,658	-597.46%	-625,399	-396.55%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	551,406	-1,892.91%	1,365,064	1,002.35%	1,990,463	1,262.11%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	829,006	-2,845.88%	551,406	404.89%	1,365,064	865.56%