COSAN S.A. (CSAN3) Cash Flows

Update 11/13/2024

Cash Flow Statement - CSAN3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 09/30/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 09/30/2023 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	9,376,319	100.00%	8,288,625	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	12,022,916	128.23%	9,937,083	119.89%
6.01.01.01	Resultado antes do imposto de renda e contribuição social	674,785	7.20%	1,653,921	19.95%
6.01.01.02	Depreciação e amortização	2,900,785	30.94%	2,477,810	29.89%
6.01.01.03	Equivalência patrimonial em controladas e associadas	-1,907,075	-20.34%	-194,822	-2.35%
6.01.01.04	Equivalência patrimonial em controlada em conjunto	58,271	0.62%	-1,363,556	-16.45%
6.01.01.05	Resultado nas alienações de ativo imobilizado e intangível	-24,091	-0.26%	4,959	0.06%
6.01.01.06	Opção de ações outorgadas	0	-	0	-
6.01.01.07	Mudança no valor justo de propriedades para investimento	0	-	-463,837	-5.60%
6.01.01.08	Provisão para demandas judiciais, recobráveis e parcelamentos tributários	202,705	2.16%	139,301	1.68%
6.01.01.09	Provisão para Realização de Impostos	0	-	0	-
6.01.01.10	Juros, derivativos, variações monetárias e cambiais, líquidos	6,822,918	72.77%	8,484,094	102.36%
6.01.01.11	Outros	-298,446	-3.18%	-1,208,326	-14.58%
6.01.01.12	Provisão de bônus e participação no resultado	286,153	3.05%	251,637	3.04%
6.01.01.13	(Ganho) nas operações de derivativos, líquidos	0	-	0	-
6.01.01.14	Provisão (reversão) para perdas de crédito esperadas	35,647	0.38%	16,418	0.20%
6.01.01.15	Transações com pagamento baseado em ações	255,309	2.72%	151,177	1.82%
6.01.01.16	Recuperação de créditos fiscais	4,200	0.04%	-9,106	-0.11%
6.01.01.17	Perda por redução ao valor recuperável	2,683,879	28.62%	0	-
6.01.01.18	Receita com dividendos de investimento financeiro	0	-	0	-
6.01.01.19	Ativos e passivos financeiros setoriais, líquidos	-55,329	-0.59%	-2,587	-0.03%
6.01.01.20	Resultado na venda de investimentos	383,205	4.09%	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-2,646,597	-28.23%	-1,648,458	-19.89%
6.01.02.01	Contas a receber de clientes	-313,803	-3.35%	199,656	2.41%
6.01.02.02	Partes relacionadas, líquidas	0	-	0	-
6.01.02.03	Depósitos judiciais	0	-	0	-
6.01.02.04	Estoques	-119,183	-1.27%	-92,991	-1.12%
6.01.02.05	Outros tributos a pagar	-193,710	-2.07%	538,549	6.50%
6.01.02.06	Partes relacionadas, líquidas	61,431	0.66%	-46,267	-0.56%
6.01.02.07	Fornecedores	-79,927	-0.85%	-360,292	-4.35%
6.01.02.08	Ordenados e salários a pagar	-459,022	-4.90%	-295,206	-3.56%
6.01.02.09	Provisão para demandas judiciais	-257,964	-2.75%	-284,099	-3.43%
6.01.02.10	Imposto de renda e contribuição social	-1,077,172	-11.49%	-861,932	-10.40%
6.01.02.11	Outros ativos e passivos, líquidos	-210,288	-2.24%	-213,368	-2.57%
6.01.02.12	Depósitos judiciais	-139,637	-1.49%	-15,960	-0.19%
6.01.02.13	Instrumentos financeiros derivativos	-13,717	-0.15%	19,860	0.24%
6.01.02.14	Passivo atuarial	0	-	0	-
6.01.02.15	Recebimento de direitos creditórios	0	-	0	-
6.01.02.16	Outros passivos financeiros	183,486	1.96%	-210,456	-2.54%
6.01.02.17	Gás pago e não retirado	0	-	0	-
6.01.02.18	Obrigações contratuais na cessão de direitos creditoriais	0	-	0	-
6.01.02.19	Obrigação de benefício pós-emprego	-27,091	-0.29%	-25,952	-0.31%
6.01.03	Outros	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-3,117,944	-33.25%	-4,815,849	-58.10%
6.02.01	Aporte de capital em controladas e coligadas	0	-	-47,300	-0.57%
6.02.02	Aquisição de controladas, líquido do caixa adquirido	-330,593	-3.53%	0	-
6.02.03	Dividendos recebidos de controladas em conjunto	293,912	3.13%	516,268	6.23%
6.02.04	Adições ao imobilizado, intangível e ativos de contrato	-5,185,588	-55.31%	-4,431,547	-53.47%
6.02.05	Pagamento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	-159,186	-1.70%	-125,435	-1.51%
6.02.06	Recebimento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	103,147	1.10%	166,390	2.01%
6.02.07	Aplicação em título e valores mobiliários	0	-	0	-
6.02.08	Dividendos recebidos de controladas e associadas	973,977	10.39%	115,517	1.39%
6.02.09	Aquisição de instrumentos designados ao valor justo	-406	0.00%	-7,519	-0.09%
6.02.10	Caixa recebido na venda de ativos imobilizado e intangível	22,923	0.24%	1,691	0.02%
6.02.11	Caixa recebido na venda de ativos imobilizado e intangível	0	-	0	-
6.02.12	Aporte de capital em controlada em conjunto	-12,337	-0.13%	0	-
6.02.13	Pagamento de instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	0	-	0	-
6.02.14	Custo de aquisição de novos negócios	-17,047	-0.18%	0	-
6.02.15	Venda (compra) de títulos e valores mobiliários	-948,373	-10.11%	-1,745,814	-21.06%
6.02.16	Caixa restrito	42,266	0.45%	-133,760	-1.61%
6.02.17	Operação descontinuada	2,886	0.03%	64,684	0.78%
6.02.18	Outros	0	-	0	-
6.02.19	Venda de investimentos, líquido de caixa cedido	2,096,475	22.36%	-5,926	-0.07%
6.02.20	Dividendos recebidos de investimento financeiro	0	-	816,902	9.86%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-6,410,919	-68.37%	-1,627,381	-19.63%
6.03.01	Captações de empréstimos, financiamentos e debêntures	13,305,974	141.91%	8,357,970	100.84%
6.03.02	Amortização de principal de empréstimos, financiamentos e debêntures	-10,815,516	-115.35%	-3,562,837	-42.98%
6.03.03	Pagamento de juros de empréstimos, financiamentos e debêntures	-3,516,016	-37.50%	-2,446,032	-29.51%
6.03.04	Amortização de principal de arrendamento mercantil	0	-	0	-
6.03.05	Pagamento de instrumentos financeiros derivativos	-2,455,879	-26.19%	-1,831,815	-22.10%
6.03.06	Recebimento de instrumentos financeiros derivativos	879,243	9.38%	407,971	4.92%
6.03.07	Pagamento de remuneração baseada em ações	0	-	-13,597	-0.16%
6.03.08	Aquisição de participações de acionista não controladores	0	-	0	-
6.03.09	Dividendos pagos	-2,118,294	-22.59%	-1,627,717	-19.64%
6.03.10	Recursos provenientes de aporte de capital de acionistas	0	-	9,709	0.12%
6.03.11	Partes relacionadas	0	-	0	-
6.03.12	Recompra de ações próprias	-164,496	-1.75%	0	-
6.03.13	Pagamento de instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	0	-	0	-
6.03.14	Venda de participação societária em controladas	0	-	0	-
6.03.15	Redução de capital	-20,520	-0.22%	0	-
6.03.16	Amortização de principal sobre arrendamentos	-546,126	-5.82%	-363,767	-4.39%
6.03.17	Pagamento de juros sobre arrendamentos	-282,432	-3.01%	-144,957	-1.75%
6.03.18	Ganho nas operações bancárias de derivativos	20,993	0.22%	0	-
6.03.19	Dividendos pagos acionistas preferencialistas	-668,022	-7.12%	0	-
6.03.20	Custos de operações bancárias com derivativos	-29,828	-0.32%	-412,309	-4.97%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	121,631	1.30%	-65,738	-0.79%
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-30,913	-0.33%	1,779,657	21.47%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	14,658,481	156.34%	13,301,716	160.48%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	14,627,568	156.01%	15,081,373	181.95%