COSAN S.A. (CSAN3) Cash Flows

Update 08/14/2024

Cash Flow Statement - CSAN3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 06/30/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 06/30/2023 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	6,113,859	100.00%	4,924,376	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	7,960,390	130.20%	6,114,259	124.16%
6.01.01.01	Resultado antes do imposto de renda e contribuição social	-830,099	-13.58%	-543,678	-11.04%
6.01.01.02	Depreciação e amortização	1,833,725	29.99%	1,610,177	32.70%
6.01.01.03	Equivalência patrimonial em controladas e associadas	-1,294,795	-21.18%	-120,097	-2.44%
6.01.01.04	Equivalência patrimonial em controlada em conjunto	-47,066	-0.77%	-1,393,417	-28.30%
6.01.01.05	Resultado nas alienações de ativo imobilizado e intangível	40,261	0.66%	777	0.02%
6.01.01.06	Opção de ações outorgadas	0	-	0	-
6.01.01.07	Mudança no valor justo de propriedades para investimento	0	-	-82,996	-1.69%
6.01.01.08	Provisão para demandas judiciais, recobráveis e parcelamentos tributários	149,301	2.44%	78,624	1.60%
6.01.01.09	Provisão para Realização de Impostos	0	-	0	-
6.01.01.10	Juros, derivativos, variações monetárias e cambiais, líquidos	4,994,791	81.70%	6,616,525	134.36%
6.01.01.11	Outros	-171,476	-2.80%	-278,598	-5.66%
6.01.01.12	Provisão de bônus e participação no resultado	190,575	3.12%	142,452	2.89%
6.01.01.13	(Ganho) nas operações de derivativos, líquidos	0	-	0	-
6.01.01.14	Provisão (reversão) para perdas de crédito esperadas	23,670	0.39%	9,062	0.18%
6.01.01.15	Transações com pagamento baseado em ações	81,258	1.33%	83,179	1.69%
6.01.01.16	Recuperação de créditos fiscais	4,207	0.07%	-4,225	-0.09%
6.01.01.17	Perda por redução ao valor recuperável	2,574,817	42.11%	0	-
6.01.01.18	Receita com dividendos de investimento financeiro	0	-	0	-
6.01.01.19	Ativos e passivos financeiros setoriais, líquidos	28,016	0.46%	-3,526	-0.07%
6.01.01.20	Resultado na venda de investimentos	383,205	6.27%	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-1,846,531	-30.20%	-1,189,883	-24.16%
6.01.02.01	Contas a receber de clientes	-654,468	-10.70%	137,272	2.79%
6.01.02.02	Partes relacionadas, líquidas	0	-	0	-
6.01.02.03	Depósitos judiciais	0	-	0	-
6.01.02.04	Estoques	-82,238	-1.35%	25,652	0.52%
6.01.02.05	Outros tributos a pagar	33,447	0.55%	149,741	3.04%
6.01.02.06	Partes relacionadas, líquidas	109,994	1.80%	-152,409	-3.09%
6.01.02.07	Fornecedores	122,132	2.00%	-315,701	-6.41%
6.01.02.08	Ordenados e salários a pagar	-347,607	-5.69%	-309,186	-6.28%
6.01.02.09	Provisão para demandas judiciais	-157,302	-2.57%	-219,851	-4.46%
6.01.02.10	Imposto de renda e contribuição social	-697,352	-11.41%	-500,693	-10.17%
6.01.02.11	Outros ativos e passivos, líquidos	22,213	0.36%	142,892	2.90%
6.01.02.12	Depósitos judiciais	-127,925	-2.09%	22,965	0.47%
6.01.02.13	Instrumentos financeiros derivativos	-18,095	-0.30%	6,353	0.13%
6.01.02.14	Passivo atuarial	0	-	0	-
6.01.02.15	Recebimento de direitos creditórios	0	-	0	-
6.01.02.16	Outros passivos financeiros	-31,671	-0.52%	-160,346	-3.26%
6.01.02.17	Gás pago e não retirado	0	-	0	-
6.01.02.18	Obrigações contratuais na cessão de direitos creditoriais	0	-	0	-
6.01.02.19	Obrigação de benefício pós-emprego	-17,659	-0.29%	-16,572	-0.34%
6.01.03	Outros	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-470,595	-7.70%	-2,782,164	-56.50%
6.02.01	Aporte de capital em controladas e coligadas	0	-	0	-
6.02.02	Aquisição de controladas, líquido do caixa adquirido	0	-	0	-
6.02.03	Dividendos recebidos de controladas em conjunto	293,912	4.81%	405,926	8.24%
6.02.04	Adições ao imobilizado, intangível e ativos de contrato	-3,207,373	-52.46%	-2,781,817	-56.49%
6.02.05	Pagamento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	-70,689	-1.16%	-124,208	-2.52%
6.02.06	Recebimento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	132	0.00%	40,276	0.82%
6.02.07	Aplicação em título e valores mobiliários	0	-	0	-
6.02.08	Dividendos recebidos de controladas e associadas	644,631	10.54%	96,301	1.96%
6.02.09	Aquisição de instrumentos designados ao valor justo	-354	-0.01%	-7,072	-0.14%
6.02.10	Partes relacionadas	0	-	0	-
6.02.11	Caixa recebido na venda de ativos imobilizado e intangível	0	-	0	-
6.02.12	Aporte de capital em controlada em conjunto	-8,337	-0.14%	0	-
6.02.13	Pagamento de instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	0	-	0	-
6.02.14	Custo de aquisição de novos negócios	-17,047	-0.28%	0	-
6.02.15	Venda (compra) de títulos e valores mobiliários	-242,724	-3.97%	-838,963	-17.04%
6.02.16	Caixa restrito	40,779	0.67%	-24,131	-0.49%
6.02.17	Custo de aquisição de novos negocios	0	-	0	-
6.02.18	Outros	0	-	0	-
6.02.19	Venda de investimentos, líquido de caixa cedido	2,096,475	34.29%	-5,926	-0.12%
6.02.20	Dividendos recebidos de investimento financeiro	0	-	457,450	9.29%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-3,222,656	-52.71%	394,253	8.01%
6.03.01	Captações de empréstimos, financiamentos e debêntures	10,799,808	176.64%	6,109,999	124.08%
6.03.02	Amortização de principal de empréstimos, financiamentos e debêntures	-7,772,439	-127.13%	-1,099,528	-22.33%
6.03.03	Pagamento de juros de empréstimos, financiamentos e debêntures	-2,252,731	-36.85%	-1,594,296	-32.38%
6.03.04	Amortização de principal de arrendamento mercantil	0	-	0	-
6.03.05	Pagamento de instrumentos financeiros derivativos	-2,111,172	-34.53%	-1,005,403	-20.42%
6.03.06	Recebimento de instrumentos financeiros derivativos	959,656	15.70%	94,670	1.92%
6.03.07	Pagamento de remuneração baseada em ações	0	-	-294	-0.01%
6.03.08	Aquisição de participações de acionista não controladores	0	-	0	-
6.03.09	Dividendos pagos	-1,537,377	-25.15%	-1,548,921	-31.45%
6.03.10	Recursos provenientes de aporte de capital de acionistas	0	-	9,709	0.20%
6.03.11	Partes relacionadas	0	-	0	-
6.03.12	Recompra de ações próprias	-164,685	-2.69%	0	-
6.03.13	Pagamento de instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	0	-	0	-
6.03.14	Venda de participação societária em controladas	0	-	0	-
6.03.15	Redução de capital	-20,520	-0.34%	0	-
6.03.16	Amortização de principal sobre arrendamentos	-248,175	-4.06%	-239,375	-4.86%
6.03.17	Pagamento de juros sobre arrendamentos	-177,171	-2.90%	-85,145	-1.73%
6.03.18	Recebimento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	0	-	0	-
6.03.19	Dividendos pagos acionistas preferencialistas	-668,022	-10.93%	0	-
6.03.20	Custos de operações bancárias com derivativos	-29,828	-0.49%	-247,163	-5.02%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	150,972	2.47%	-98,891	-2.01%
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	2,571,580	42.06%	2,437,574	49.50%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	14,658,481	239.76%	13,301,716	270.12%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	17,230,061	281.82%	15,739,290	319.62%