COSAN S.A. (CSAN3) Cash Flows

Update 03/10/2025

Cash Flow Statement - CSAN3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	13,081,286	100.00%	10,276,444	100.00%	9,972,232	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	15,734,938	120.29%	12,727,039	123.85%	10,680,428	107.10%
6.01.01.01	Resultado antes do imposto de renda e contribuição social	-5,245,119	-40.10%	5,113,751	49.76%	2,652,625	26.60%
6.01.01.02	Depreciação e amortização	3,868,583	29.57%	3,364,943	32.74%	3,014,480	30.23%
6.01.01.03	Equivalência patrimonial em controladas e associadas	-1,719,031	-13.14%	-350,399	-3.41%	-418,897	-4.20%
6.01.01.04	Equivalência patrimonial em controlada em conjunto	1,229,980	9.40%	-1,695,945	-16.50%	92,179	0.92%
6.01.01.05	Resultado nas alienações de ativo imobilizado e intangível	-141,863	-1.08%	17,016	0.17%	13,035	0.13%
6.01.01.06	Receita com dividendos de investimento financeiro	0	-	-1,284,647	-12.50%	-32,493	-0.33%
6.01.01.07	Mudança no valor justo de propriedades para investimento	-1,273,033	-9.73%	-2,259,924	-21.99%	-1,311,691	-13.15%
6.01.01.08	Provisão para demandas judiciais, recobráveis e parcelamentos tributários	313,876	2.40%	204,158	1.99%	370,764	3.72%
6.01.01.09	Receita diferida	3,318	0.03%	-597,998	-5.82%	-5,366	-0.05%
6.01.01.10	Juros, derivativos, variações monetárias e cambiais, líquidos	10,217,952	78.11%	9,379,506	91.27%	6,521,930	65.40%
6.01.01.11	Outros	-261,305	-2.00%	278,427	2.71%	282,231	2.83%
6.01.01.12	Provisão de bônus e participação no resultado	454,930	3.48%	419,241	4.08%	380,967	3.82%
6.01.01.13	Perda por redução ao valor recuperável em coligada	4,672,396	35.72%	0	-	0	-
6.01.01.14	Provisão (reversão) para perdas de crédito esperadas	52,839	0.40%	74,706	0.73%	28,463	0.29%
6.01.01.15	Transações com pagamento baseado em ações	65,901	0.50%	207,713	2.02%	99,088	0.99%
6.01.01.16	Recuperação de créditos fiscais	-6,030	-0.05%	-33,384	-0.32%	-110,541	-1.11%
6.01.01.17	(Ganho) nas operações de derivativos, líquidos	0	-	0	-	-248,123	-2.49%
6.01.01.18	Perda por redução ao valor recuperável	3,155,400	24.12%	0	-	0	-
6.01.01.19	Ativos e passivos financeiros setoriais, líquidos	-37,061	-0.28%	-110,125	-1.07%	339,854	3.41%
6.01.01.20	Resultado na venda de investimentos	383,205	2.93%	0	-	-988,077	-9.91%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-2,653,652	-20.29%	-2,450,595	-23.85%	-708,196	-7.10%
6.01.02.01	Contas a receber de clientes	546,218	4.18%	573,737	5.58%	-6,327	-0.06%
6.01.02.02	Títulos e valores mobiliários	0	-	0	-	0	-
6.01.02.03	Operações descontinuadas	0	-	0	-	0	-
6.01.02.04	Estoques	159,667	1.22%	-83,166	-0.81%	-423,430	-4.25%
6.01.02.05	Outros tributos a pagar	-354,401	-2.71%	454,941	4.43%	553,584	5.55%
6.01.02.06	Partes relacionadas, líquidas	105,490	0.81%	-188,798	-1.84%	-139,621	-1.40%
6.01.02.07	Fornecedores	-180,867	-1.38%	-252,810	-2.46%	510,616	5.12%
6.01.02.08	Ordenados e salários a pagar	-542,241	-4.15%	-356,210	-3.47%	-249,244	-2.50%
6.01.02.09	Provisão para demandas judiciais	-305,324	-2.33%	-461,574	-4.49%	-328,394	-3.29%
6.01.02.10	Imposto de renda e contribuição social	-1,487,693	-11.37%	-1,272,145	-12.38%	-1,090,684	-10.94%
6.01.02.11	Outros ativos e passivos, líquidos	-372,367	-2.85%	-244,309	-2.38%	-78,936	-0.79%
6.01.02.12	Depósitos judiciais	-149,118	-1.14%	-22,862	-0.22%	-2,670	-0.03%
6.01.02.13	Instrumentos financeiros derivativos	-9,192	-0.07%	2,894	0.03%	-65,939	-0.66%
6.01.02.14	Passivo atuarial	0	-	0	-	0	-
6.01.02.15	Recebimento de direitos creditórios	0	-	0	-	0	-
6.01.02.16	Outros passivos financeiros	-26,275	-0.20%	-566,058	-5.51%	110,659	1.11%
6.01.02.17	Compra de créditos tributários	0	-	0	-	0	-
6.01.02.18	Obrigações contratuais na cessão de direitos creditoriais	0	-	0	-	0	-
6.01.02.19	Obrigação de benefício pós-emprego	-37,549	-0.29%	-34,235	-0.33%	-90,411	-0.91%
6.01.02.20	Receita Diferida	0	-	0	-	592,601	5.94%
6.01.03	Outros	0	-	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-4,488,257	-34.31%	-4,303,092	-41.87%	-20,726,564	-207.84%
6.02.01	Aporte de capital em controladas e coligadas	-29,997	-0.23%	-47,300	-0.46%	-86,205	-0.86%
6.02.02	Aquisição de controladas, líquido do caixa adquirido	-962,378	-7.36%	-702,577	-6.84%	-5,288,696	-53.03%
6.02.03	Dividendos recebidos de controladas em conjunto	293,912	2.25%	906,534	8.82%	1,174,771	11.78%
6.02.04	Adições ao imobilizado, intangível e ativos de contrato	-7,834,521	-59.89%	-6,267,962	-60.99%	-4,531,374	-45.44%
6.02.05	Pagamento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	-427,293	-3.27%	-156,600	-1.52%	-283,337	-2.84%
6.02.06	Recebimento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	103,147	0.79%	168,308	1.64%	146,979	1.47%
6.02.07	Aplicação em título e valores mobiliários	0	-	0	-	0	-
6.02.08	Dividendos recebidos de controladas e associadas	1,018,794	7.79%	254,905	2.48%	278,127	2.79%
6.02.09	Aquisição de instrumentos designados ao valor justo	-621	0.00%	-7,485	-0.07%	-190,990	-1.92%
6.02.10	Aporte de capital em controlada em conjunto	-12,337	-0.09%	0	-	0	-
6.02.11	Caixa recebido na venda de outro ativos permanentes	36,934	0.28%	4,637	0.05%	9,319	0.09%
6.02.12	Redução de capital em subsidiárias	0	-	99,040	0.96%	0	-
6.02.13	Caixa gerado nas incorporações	0	-	0	-	0	-
6.02.14	Venda de investimentos, líquido de caixa cedido	2,725,625	20.84%	645,772	6.28%	1,969,789	19.75%
6.02.15	Venda (compra) de títulos e valores mobiliários	551,003	4.21%	-507,976	-4.94%	-13,911,737	-139.50%
6.02.16	Caixa restrito	42,012	0.32%	-60,498	-0.59%	-58,179	-0.58%
6.02.17	Operação descontinuada	24,510	0.19%	62,700	0.61%	44,969	0.45%
6.02.18	Outros	0	-	0	-	0	-
6.02.19	Custo de aquisição de novos negócios	-17,047	-0.13%	0	-	0	-
6.02.20	Dividendos recebidos de investimento financeiro	0	-	1,305,410	12.70%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-6,605,868	-50.50%	-4,516,583	-43.95%	8,286,259	83.09%
6.03.01	Captações de empréstimos, financiamentos e debêntures	16,983,225	129.83%	12,785,628	124.42%	23,886,960	239.53%
6.03.02	Amortização de principal de empréstimos, financiamentos e debêntures	-12,187,560	-93.17%	-8,054,763	-78.38%	-15,278,378	-153.21%
6.03.03	Pagamento de juros de empréstimos, financiamentos e debêntures	-4,759,976	-36.39%	-3,552,292	-34.57%	-3,441,978	-34.52%
6.03.04	Outros	0	-	0	-	0	-
6.03.05	Pagamento de instrumentos financeiros derivativos	-2,860,601	-21.87%	-2,851,267	-27.75%	-2,079,805	-20.86%
6.03.06	Recebimento de instrumentos financeiros derivativos	1,144,473	8.75%	1,193,534	11.61%	291,619	2.92%
6.03.07	Pagamento de remuneração baseada em ações	0	-	-13,597	-0.13%	-15,597	-0.16%
6.03.08	Aquisição de participações de acionista não controladores	0	-	0	-	-487,721	-4.89%
6.03.09	Dividendos pagos	-2,779,081	-21.24%	-2,582,447	-25.13%	-1,908,171	-19.13%
6.03.10	Recursos provenientes de aporte de capital de acionistas	0	-	-24,281	-0.24%	8,126,823	81.49%
6.03.11	Redução de capital	-204,967	-1.57%	0	-	0	-
6.03.12	Recompra de ações próprias	-192,915	-1.47%	-103,283	-1.01%	-84,591	-0.85%
6.03.13	Custos de transação relacionados a contribuições de capital por acionistas não controladores	0	-	0	-	-19,217	-0.19%
6.03.14	Recursos provenientes da venda de ações em tesouraria	0	-	0	-	2,370	0.02%
6.03.15	Custos de transação relacionados a empréstimos e financiamentos	0	-	0	-	-94,196	-0.94%
6.03.16	Amortização de principal sobre arrendamentos	-694,340	-5.31%	-490,012	-4.77%	-400,248	-4.01%
6.03.17	Pagamento de juros sobre arrendamentos	-377,269	-2.88%	-236,948	-2.31%	-211,611	-2.12%
6.03.18	Custos de operações bancárias com derivativos	-29,828	-0.23%	-586,855	-5.71%	0	-
6.03.19	Ganho nas operações bancárias de derivativos	20,993	0.16%	0	-	0	-
6.03.20	Dividendos pagos acionistas preferencialistas	-668,022	-5.11%	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	257,900	1.97%	-100,004	-0.97%	-404,341	-4.05%
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	2,245,061	17.16%	1,356,765	13.20%	-2,872,414	-28.80%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	14,658,481	112.06%	13,301,716	129.44%	16,174,130	162.19%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	16,903,542	129.22%	14,658,481	142.64%	13,301,716	133.39%