CRUZEIRO DO SUL EDUCACIONAL S.A. (CSED3) Cash Flows

Update 03/31/2025

Cash Flow Statement - CSED3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	718,902	100.00%	562,809	100.00%	513,684	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	845,867	117.66%	812,024	144.28%	720,205	140.20%
6.01.01.01	Lucro antes do imposto de renda e contribuição social	146,720	20.41%	104,356	18.54%	8,040	1.57%
6.01.01.02	Depreciação e amortização	126,673	17.62%	137,219	24.38%	118,413	23.05%
6.01.01.03	Depreciação direito de uso	127,450	17.73%	127,181	22.60%	120,359	23.43%
6.01.01.04	Amortização do custo de captação	1,190	0.17%	676	0.12%	671	0.13%
6.01.01.05	Encargos financeiros sobre financiamentos	0	-	85	0.02%	1,507	0.29%
6.01.01.06	Juros de debêntures	111,199	15.47%	132,199	23.49%	146,000	28.42%
6.01.01.07	Juros sobre passivo de arrendamento	122,763	17.08%	127,614	22.67%	125,621	24.45%
6.01.01.08	Ajuste a valor presente de ativos e passivos	5,421	0.75%	-543	-0.10%	8,820	1.72%
6.01.01.09	Provisão para demandas judiciais	-6,415	-0.89%	3,245	0.58%	8,307	1.62%
6.01.01.10	Provisão para crédito de liquidação duvidosa	172,492	23.99%	131,439	23.35%	135,354	26.35%
6.01.01.11	Baixa de imobilizado e intangível	5,952	0.83%	965	0.17%	2,792	0.54%
6.01.01.12	Receita diferida sobre venda de imóveis	-722	-0.10%	-723	-0.13%	-722	-0.14%
6.01.01.13	Juros incorridos sobre aquisição de controladas	40,051	5.57%	48,635	8.64%	45,694	8.90%
6.01.01.14	Baixa por descontinuidade de arrendamento	-6,907	-0.96%	-324	-0.06%	-651	-0.13%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-122,474	-17.04%	-245,530	-43.63%	-199,511	-38.84%
6.01.02.01	Contas a receber	-112,971	-15.71%	-176,922	-31.44%	-169,473	-32.99%
6.01.02.02	Depósitos judiciais	-325	-0.05%	-631	-0.11%	-5,565	-1.08%
6.01.02.03	Tributos a recuperar	16,180	2.25%	-7,419	-1.32%	-15,391	-3.00%
6.01.02.04	Outros créditos	5,380	0.75%	-32,136	-5.71%	-24,928	-4.85%
6.01.02.05	Fornecedores	-3,054	-0.42%	-10,835	-1.93%	7,551	1.47%
6.01.02.06	Obrigações trabalhistas	-13,855	-1.93%	-13,742	-2.44%	6,504	1.27%
6.01.02.07	Obrigações tributárias	-9,653	-1.34%	-11,125	-1.98%	-1,780	-0.35%
6.01.02.08	Obrigações com partes relacionadas	-12,711	-1.77%	218	0.04%	429	0.08%
6.01.02.09	Mensalidades antecipadas	23,563	3.28%	6,729	1.20%	1,578	0.31%
6.01.02.10	Outras contas a pagar	-15,028	-2.09%	333	0.06%	1,564	0.30%
6.01.02.11	Obrigações com arrendamentos	0	-	0	-	0	-
6.01.03	Outros	-4,491	-0.62%	-3,685	-0.65%	-7,010	-1.36%
6.01.03.01	Imposto de renda e contribuição social pagos	-4,491	-0.62%	-3,685	-0.65%	-7,010	-1.36%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-478,123	-66.51%	-202,898	-36.05%	-213,229	-41.51%
6.02.01	Pagamento de obrigação por aquisição de participações societárias	-179,311	-24.94%	0	-	-68,340	-13.30%
6.02.02	Aquisição Grupo Veritas, líquido de caixa adquirido	0	-	0	-	0	-
6.02.03	Aquisição Grupo Unipê, liquido de caixa adquirido	0	-	0	-	0	-
6.02.04	Aquisição de imobilizado	-73,498	-10.22%	-121,659	-21.62%	-88,841	-17.29%
6.02.05	Aquisição de intangível	-67,773	-9.43%	-81,239	-14.43%	-56,048	-10.91%
6.02.06	Resgate (aplicação) de aplicações financeiras restritas	0	-	0	-	0	-
6.02.07	Recebimento pela venda de ativos	0	-	0	-	0	-
6.02.08	Aquisição Braz Cubas, líquido de caixa adquirido	0	-	0	-	0	-
6.02.09	Aquisição Positivo, líquido de caixa adquirido	0	-	0	-	0	-
6.02.10	Aquisição Fapi, líquido de caixa adquirido	-157,916	-21.97%	0	-	0	-
6.02.11	Recebimento pela venda de controlada	375	0.05%	0	-	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-208,363	-28.98%	-689,739	-122.55%	-532,697	-103.70%
6.03.01	Dividendos pagos	-60,000	-8.35%	-85,083	-15.12%	-50,000	-9.73%
6.03.02	Pagamento de principal e juros sobre empréstimos e financiamentos	0	-	-3,855	-0.68%	-16,620	-3.24%
6.03.03	Captação de empréstimos e financiamentos	0	-	0	-	0	-
6.03.04	Pagamento de debêntures	-402,502	-55.99%	-351,387	-62.43%	-241,051	-46.93%
6.03.05	Pagamento de arrendamento mercantil	-215,435	-29.97%	-212,625	-37.78%	-201,893	-39.30%
6.03.06	Captação de debêntures	469,574	65.32%	0	-	0	-
6.03.07	Partes relacionadas	0	-	0	-	0	-
6.03.08	Aumento de capital pela emissão de ações	0	-	0	-	0	-
6.03.09	Gastos com emissões de novas ações	0	-	0	-	0	-
6.03.10	Ações em tesouraria	0	-	-35,852	-6.37%	-23,133	-4.50%
6.03.11	Custo de reperfilamento de debêntures	0	-	-937	-0.17%	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	32,416	4.51%	-329,828	-58.60%	-232,242	-45.21%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	522,915	72.74%	852,743	151.52%	1,084,985	211.22%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	555,331	77.25%	522,915	92.91%	852,743	166.01%