EMBPAR PARTICIPACOES S.A. (EPAR3) Cash Flows

Update 02/28/2025

Cash Flow Statement - EPAR3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	17,276	100.00%	13,914	100.00%	-50,377	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	-4,041	-23.39%	33,750	242.56%	62,895	-124.85%
6.01.01.01	Lucro líquido antes do IR e Contribuição social	823	4.76%	23,020	165.44%	88,534	-175.74%
6.01.01.02	Depreciação e amortização	1,488	8.61%	23,153	166.40%	6,852	-13.60%
6.01.01.03	Impairment	0	-	28	0.20%	2	0.00%
6.01.01.04	Encargos financ e var cambial s/financ e emprestimos	35	0.20%	-1,194	-8.58%	5,733	-11.38%
6.01.01.05	Perda (ganho) equivalência patrimonial	0	-	0	-	0	-
6.01.01.06	Impostos diferidos prejuizos fiscais	0	-	0	-	0	-
6.01.01.07	Ajuste a valor presente - clientes	0	-	0	-	0	-
6.01.01.08	Ajuste a valor presente - fornecedores	0	-	-1	-0.01%	-25	0.05%
6.01.01.09	Ajuste a valor presente - arrendamento	0	-	0	-	0	-
6.01.01.10	Provisão (reversão) p/cred.liquidação duvidosa	96	0.56%	-147	-1.06%	-5	0.01%
6.01.01.11	Provisão (reversão) prov.obsolescencia estoques	225	1.30%	-801	-5.76%	-269	0.53%
6.01.01.12	Movimentação CPC 47 e 48	0	-	-1,176	-8.45%	-2,396	4.76%
6.01.01.13	Provisão (reversão) p/riscos fiscais, trab. e tributários	905	5.24%	-1,666	-11.97%	-2,753	5.46%
6.01.01.14	Provisão perda impostos a recuperar	0	-	0	-	0	-
6.01.01.15	Constituição provisão para créditos prejuizos fiscais	0	-	0	-	0	-
6.01.01.16	Imposto de Renda e Contribuição Social diferidos	-7,613	-44.07%	-7,466	-53.66%	-25,084	49.79%
6.01.01.17	Ajuste valor justo de propriedade p/investimento	0	-	0	-	-8,241	16.36%
6.01.01.18	Movimentação CPC 06	0	-	0	-	-1,928	3.83%
6.01.01.19	Provisão (Reversão) Tributos	0	-	0	-	0	-
6.01.01.20	Instrumentos Financeiros Derivativos	0	-	0	-	2,475	-4.91%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	21,317	123.39%	-815	-5.86%	-113,272	224.85%
6.01.02.01	Contas a receber de clientes	1,033	5.98%	91,716	659.16%	-44,536	88.41%
6.01.02.02	Estoques	21,222	122.84%	-47,193	-339.18%	-36,961	73.37%
6.01.02.03	Impostos a recuperar	8,358	48.38%	20,373	146.42%	-3,955	7.85%
6.01.02.04	Outras contas a receber	-5,737	-33.21%	13,335	95.84%	-13,549	26.90%
6.01.02.05	Despesas antecipadas	0	-	237	1.70%	-17	0.03%
6.01.02.06	Impostos Diferidos	0	-	0	-	0	-
6.01.02.07	Adiantamentos	-107	-0.62%	3,363	24.17%	4,364	-8.66%
6.01.02.13	Fornecedores	-97	-0.56%	-48,166	-346.17%	14,270	-28.33%
6.01.02.14	Passivos mantidos para venda	0	-	0	-	0	-
6.01.02.15	Obrigações tributárias e sociais	-1,291	-7.47%	-15,505	-111.43%	-14,201	28.19%
6.01.02.16	Imposto de renda e contribuição social	0	-	-4,981	-35.80%	-6,980	13.86%
6.01.02.17	Adiantamento de clientes	-14	-0.08%	-2,097	-15.07%	-1,988	3.95%
6.01.02.18	Juros sobre empréstimos pagos	-175	-1.01%	-1,734	-12.46%	-3,747	7.44%
6.01.02.19	Financiamento por arrendamento	0	-	-9,008	-64.74%	-3,830	7.60%
6.01.02.20	Outras contas a pagar	-1,875	-10.85%	-1,155	-8.30%	-2,142	4.25%
6.01.03	Outros	0	-	-19,021	-136.70%	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-18,307	-105.97%	-25,724	-184.88%	391	-0.78%
6.02.01	Aquisição de ativo imobilizado	4,819	27.89%	-723	-5.20%	-2,064	4.10%
6.02.02	Alienação/baixa de ativo imobilizado	0	-	-25,001	-179.68%	2,455	-4.87%
6.02.03	Aquisição de ativo intangível	-289	-1.67%	0	-	0	-
6.02.04	Alienação de ativos biologicos	0	-	0	-	0	-
6.02.05	Aquisição de propriedade para investimento	0	-	0	-	0	-
6.02.06	Aplicação (resgate) de títulos e valores mobiliários	0	-	0	-	0	-
6.02.07	(Integralização) redução de capital em investidas	0	-	0	-	0	-
6.02.08	Alienação/baixa de investimento	0	-	0	-	0	-
6.02.09	Recebimento de emprestimos empresas ligadas (mutuo passivo)	-22,837	-132.19%	0	-	0	-
6.02.12	Alienação de propriedade para investimento	0	-	0	-	0	-
6.02.13	Redução (integralização) capital controladas em conjunto	0	-	0	-	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-477	-2.76%	-14,836	-106.63%	24,044	-47.73%
6.03.01	Captação de emprestimos e financiamentos - terceiros	0	-	0	-	39,846	-79.10%
6.03.02	Pagamento de empréstimos e financiamentos - terceiros	-477	-2.76%	-14,836	-106.63%	-15,802	31.37%
6.03.03	Captação por emissão de debêntures	0	-	0	-	0	-
6.03.04	Pagamento de debêntures e notas promissórias comerciais	0	-	0	-	0	-
6.03.05	Efeito líquido da redução no controle acionário	0	-	0	-	0	-
6.03.06	Dividendos pagos	0	-	0	-	0	-
6.03.07	Captação de empréstimos-empresas ligadas	0	-	0	-	0	-
6.03.08	Aumento de capital pelos sócios	0	-	0	-	0	-
6.03.09	Redução de capital pelos sócios	0	-	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-1,508	-8.73%	-26,646	-191.50%	-25,942	51.50%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	6,895	39.91%	33,542	241.07%	59,484	-118.08%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	5,387	31.18%	6,896	49.56%	33,542	-66.58%