GAFISA S.A. (GFSA3) Cash Flows

Update 03/27/2025

Cash Flow Statement - GFSA3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	160,711	100.00%	132,602	100.00%	-90,613	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	-208,673	-129.84%	136,933	103.27%	220,018	-242.81%
6.01.01.01	Resultado Antes do Imposto de Renda e Contribuição Social	-4,716	-2.93%	-147,352	-111.12%	-61,207	67.55%
6.01.01.02	Resultado Equivalência Patrimonial	14,453	8.99%	-18,322	-13.82%	12,082	-13.33%
6.01.01.03	Despesas com Plano de Opções e Ações	5	0.00%	320	0.24%	1,471	-1.62%
6.01.01.04	Juros e Encargos Financeiros Não Realizados	288,997	179.82%	376,979	284.29%	220,122	-242.93%
6.01.01.05	Adiantamento para futuras negociações	0	-	20,000	15.08%	0	-
6.01.01.06	Depreciação e Amortização	13,979	8.70%	21,609	16.30%	34,697	-38.29%
6.01.01.07	Provisão para Demandas Judiciais	39,179	24.38%	66,010	49.78%	42,860	-47.30%
6.01.01.08	Provisão para Participação Nos Lucros	0	-	0	-	3,622	-4.00%
6.01.01.09	Provisão para Garantia	-124	-0.08%	-5,779	-4.36%	1,349	-1.49%
6.01.01.10	Atualização de créditos a receber em participação de capital	0	-	-86,445	-65.19%	0	-
6.01.01.11	Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa	6,280	3.91%	-24,178	-18.23%	-16,082	17.75%
6.01.01.12	Provisão para Realização de Ativos Não Financeiros - Imóveis Destinados à Venda	-12,814	-7.97%	29,229	22.04%	-29,210	32.24%
6.01.01.13	Provisão Multa Sobre Atraso De Obras	2,865	1.78%	0	-	10,314	-11.38%
6.01.01.14	Despesas com Aquisição / Venda de Participação	0	-	-4,515	-3.40%	0	-
6.01.01.15	Venda de Participação em SPEs Controladas	-139,254	-86.65%	0	-	0	-
6.01.01.16	Atualização Fundo FIP Savana	-25,472	-15.85%	0	-	0	-
6.01.01.17	Caixa gerado (utilizado) de atividades operacionais de operação descontinuada	0	-	91,964	69.35%	0	-
6.01.01.18	Atualização Sentença Arbitral e valor incontroverso	-139,777	-86.97%	-182,587	-137.70%	0	-
6.01.01.19	Atualização de instrumentos financeiros ativos	-167,200	-104.04%	0	-	0	-
6.01.01.20	Propriedades para Investimento a Valor Justo	-85,074	-52.94%	0	-	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	369,384	229.84%	-4,331	-3.27%	-310,631	342.81%
6.01.02.01	Clientes	-146,602	-91.22%	-26,536	-20.01%	-190,067	209.76%
6.01.02.02	Imóveis a Comercializar	475,597	295.93%	509,993	384.60%	-617,481	681.45%
6.01.02.03	Demais Contas a Receber	162,925	101.38%	-203,375	-153.37%	148,974	-164.41%
6.01.02.04	Despesas Antecipadas	713	0.44%	1,100	0.83%	-271	0.30%
6.01.02.05	Obrigações por Compra de Imoveis e Adto de Clientes	-46,348	-28.84%	-291,047	-219.49%	199,300	-219.95%
6.01.02.06	Impostos e Contribuições	48,511	30.19%	-369	-0.28%	-13,771	15.20%
6.01.02.07	Fornecedores	46,929	29.20%	35,422	26.71%	-41,635	45.95%
6.01.02.08	Salários e Encargos	-4,472	-2.78%	242	0.18%	-23,411	25.84%
6.01.02.09	Operações com Partes Relacionadas	-40,637	-25.29%	22,040	16.62%	-12,891	14.23%
6.01.02.10	Outras Obrigações	-108,472	-67.50%	-29,859	-22.52%	248,131	-273.84%
6.01.02.11	Impostos Pagos	-18,760	-11.67%	-21,942	-16.55%	-7,509	8.29%
6.01.03	Outros	0	-	0	-	0	-
6.01.03.01	Caixa Gerado Nas Atividades Operacionais De Ativos Mantidos Para Venda	0	-	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-108,441	-67.48%	73,745	55.61%	10,561	-11.66%
6.02.01	Aquisição de Ativo Imobilizado e Intangível	-12,033	-7.49%	-14,922	-11.25%	-129,330	142.73%
6.02.02	Aporte de Capital em Controladas	0	-	0	-	0	-
6.02.03	Resgate Aplicação Financeira	80,892	50.33%	1,068,091	805.49%	1,314,179	-1,450.32%
6.02.04	Aplicação de Aplicações Financeira	-208,046	-129.45%	-828,132	-624.52%	-1,174,288	1,295.94%
6.02.05	Dividendos Recebidos	0	-	0	-	0	-
6.02.06	Caixa gerado nas atividades de investimento de operação descontinuada	0	-	-151,292	-114.09%	0	-
6.02.07	Recebimento Exercício Direito De Preferência	0	-	0	-	0	-
6.02.08	Custos Da Transação	0	-	0	-	0	-
6.02.09	Caixa Líquido Nas Atividades De Investimento De Ativos Mantidos Para Venda	0	-	0	-	0	-
6.02.10	Recebimento pela Venda de Cotas SPEs	30,746	19.13%	0	-	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-55,642	-34.62%	-217,459	-163.99%	67,634	-74.64%
6.03.01	Aumento de Capital	184,978	115.10%	129,212	97.44%	0	-
6.03.02	Acréscimo de Empréstimos e Financiamentos	475,293	295.74%	299,094	225.56%	60,774	-67.07%
6.03.03	Amortização de Empréstimos e Financiamentos	-715,913	-445.47%	-698,462	-526.74%	16,725	-18.46%
6.03.04	Dividendos E Jcp Pagos	0	-	0	-	0	-
6.03.05	Quotas Resgatáveis De Fundo Fidc	0	-	0	-	0	-
6.03.06	Operações de Mútuos com Partes Relacionadas	0	-	-5,776	-4.36%	-9,865	10.89%
6.03.07	Obrigações com Investidores	0	-	0	-	0	-
6.03.08	Alienação Ações em Tesouraria	0	-	0	-	0	-
6.03.10	Cessão de Créditos Recebíveis, Líquida	0	-	0	-	0	-
6.03.11	Geração de caixa e equivalente de caixa nas atividades de financiamentos descontinuadas	0	-	58,473	44.10%	0	-
6.03.12	Subscrição E Integralização De Ações Ordinárias	0	-	0	-	0	-
6.03.14	Gastos Com Operação Descontinuada	0	-	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	430	0.32%	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-3,372	-2.10%	-10,682	-8.06%	-12,418	13.70%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	12,323	7.67%	23,005	17.35%	35,423	-39.09%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	8,951	5.57%	12,323	9.29%	23,005	-25.39%