GP INVESTMENTS LTD. (GPIV33) Cash Flows

Update 03/31/2025

Cash Flow Statement - GPIV33

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	199,590	100.00%	-120,600	100.00%	-401,747	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	-167,985	-84.17%	-126,085	104.55%	-126,646	31.52%
6.01.01.01	Lucro (prejuízo) do exercício	-360,228	-180.48%	-70,614	58.55%	-848,239	211.14%
6.01.01.02	Depreciação (apreciação) no valor justo dos investimentos	218,811	109.63%	-236,178	195.84%	684,539	-170.39%
6.01.01.03	(Ganhos)/perdas realizados - private equity, líquidos	-49,812	-24.96%	90,887	-75.36%	9,677	-2.41%
6.01.01.04	Remuneração baseada em ações	0	-	594	-0.49%	13,735	-3.42%
6.01.01.07	Amortização de despesas diferidas	438	0.22%	-124	0.10%	2,511	-0.63%
6.01.01.08	Juros sobre empréstimos a pagar	5,421	2.72%	61,810	-51.25%	3,134	-0.78%
6.01.01.10	Provisão para contingências	-12,480	-6.25%	6,265	-5.19%	-2,115	0.53%
6.01.01.11	Depreciação de ativo fixo	704	0.35%	417	-0.35%	383	-0.10%
6.01.01.12	Juros sobre bônus perpétuo	18,212	9.12%	37,617	-31.19%	-16	0.00%
6.01.01.14	Apreciação no valor justo dos instrumentos financeiros - circulante	-7,206	-3.61%	-16,416	13.61%	0	-
6.01.01.15	Depreciação no valor justo dos instrumentos financeiros - não circulante	0	-	6,532	-5.42%	0	-
6.01.01.17	Provisão para recebíveis de empregados e acionistas	27,445	13.75%	0	-	0	-
6.01.01.18	Juros provisionados sobre investimentos financeiros circulantes	-9,290	-4.65%	-6,875	5.70%	8,516	-2.12%
6.01.01.19	Juros provisionados sobre investimentos financeiros não-circulantes	0	-	0	-	-806	0.20%
6.01.01.20	Juros provisionados sobre recebíveis de empregados e acionistas	0	-	0	-	2,035	-0.51%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	367,575	184.17%	5,485	-4.55%	-275,101	68.48%
6.01.02.01	Recursos provenientes da venda de investimentos - Equity Portfolio - GP	90,748	45.47%	787,623	-653.09%	21,768	-5.42%
6.01.02.02	Aquisição de investimento - Equity Portfolio - GP	-49,832	-24.97%	-791,887	656.62%	-1,536	0.38%
6.01.02.03	Recursos provenientes da venda de investimentos - Equity Portfolio - G2D	0	-	0	-	14,463	-3.60%
6.01.02.04	Aquisição de investimento - Equity Portfolio - G2D	-42,831	-21.46%	-46,388	38.46%	-81,735	20.34%
6.01.02.06	Aquisição de investimento - Equity Portfolio - Spice	0	-	0	-	-216,807	53.97%
6.01.02.07	Transferências para SPVs para pagamento de despesas	-2,732	-1.37%	-2,131	1.77%	-3,836	0.95%
6.01.02.08	Recursos provenientes de investimentos	123,329	61.79%	7,839	-6.50%	0	-
6.01.02.11	Empréstimos a receber	757	0.38%	-714	0.59%	22	-0.01%
6.01.02.12	Taxas de administração e performance	99	0.05%	-10	0.01%	305	-0.08%
6.01.02.13	Recebíveis de empregados e acionistas	3,103	1.55%	-4,140	3.43%	-6,633	1.65%
6.01.02.14	Contas a pagar	-7,807	-3.91%	320	-0.27%	-5,519	1.37%
6.01.02.15	Impostos a pagar	103,694	51.95%	526	-0.44%	826	-0.21%
6.01.02.16	Outros ativos - CP e LP	4,924	2.47%	13,474	-11.17%	3,271	-0.81%
6.01.02.17	Salários, bonificações e encargos sociais	587	0.29%	-3,583	2.97%	-17,298	4.31%
6.01.02.18	Outros passivos	1,079	0.54%	-7,145	5.92%	4,522	-1.13%
6.01.02.19	Remuneração baseada em ações	9,562	4.79%	8,446	-7.00%	0	-
6.01.02.20	Reserva de caixa	132,895	66.58%	43,255	-35.87%	13,086	-3.26%
6.01.03	Outros	0	-	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-30,475	-15.27%	96,068	-79.66%	45,928	-11.43%
6.02.01	Recursos provenientes da venda de investimentos financeiros	87,635	43.91%	242,412	-201.00%	77,279	-19.24%
6.02.02	Aquisição de investimentos financeiros	-118,324	-59.28%	-144,969	120.21%	-30,182	7.51%
6.02.04	Venda (aquisição) de móveis e equipamentos	214	0.11%	-1,375	1.14%	-1,280	0.32%
6.02.05	Aquisição de investimentos financeiros - não corrente	0	-	0	-	111	-0.03%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-55,272	-27.69%	-168,709	139.89%	-66,694	16.60%
6.03.01	Distribuição a Limited Partners	-506	-0.25%	-1,264	1.05%	-1,820	0.45%
6.03.02	Aquisição de ações em tesouraria	-118,948	-59.60%	0	-	-8,693	2.16%
6.03.03	Recompra de ações de não controladores - Spice	-16,857	-8.45%	-7,710	6.39%	-115,435	28.73%
6.03.05	Pagamento de empréstimos e financiamentos	-51,606	-25.86%	-887,680	736.05%	-2,424	0.60%
6.03.06	Aquisição de ações em tesouraria por não controladores - Spice	0	-	0	-	-16,741	4.17%
6.03.07	Venda (amortização) de bônus perpétuo	-21,867	-10.96%	-37,510	31.10%	-794	0.20%
6.03.08	Pagamento de bônus perpétuos	-222,565	-111.51%	0	-	0	-
6.03.11	Recursos provenientes de empréstimos e financiamentos	10,045	5.03%	756,536	-627.31%	52,472	-13.06%
6.03.12	Cessão de empréstimos e financiamentos	0	-	-887	0.74%	0	-
6.03.15	Contribuição de capital por minoritários	113,116	56.67%	9,806	-8.13%	0	-
6.03.16	Venda de ações para não controladores	26,257	13.16%	0	-	0	-
6.03.17	Aumento de capital	242,125	121.31%	0	-	591	-0.15%
6.03.18	Aporte de capital de outros acionistas não controladores - Spice	0	-	0	-	26,150	-6.51%
6.03.19	Aquisição de bônus perpétuo pela GP Cash	-9,596	-4.81%	0	-	0	-
6.03.20	Pagamento de juros sobre empréstimos e financiamentos	-4,870	-2.44%	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	19,631	9.84%	74,231	-61.55%	-36,130	8.99%
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	133,474	66.87%	-119,010	98.68%	-458,643	114.16%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	94,217	47.21%	213,227	-176.81%	671,870	-167.24%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	227,691	114.08%	94,217	-78.12%	213,227	-53.07%