HIDROVIAS DO BRASIL S.A. (HBSA1) Cash Flows

Update 02/24/2025

Cash Flow Statement - HBSA1

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	121,882	100.00%	441,616	100.00%	514,575	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	690,636	566.64%	801,140	181.41%	757,287	147.17%
6.01.01.01	Lucro (prejuízo) do exercício antes do imposto de renda	-621,699	-510.08%	17,599	3.99%	-8,163	-1.59%
6.01.01.02	Provisões para bônus e gratificações	26,412	21.67%	34,212	7.75%	16,740	3.25%
6.01.01.03	Juros incorridos nos empréstimos	285,533	234.27%	259,084	58.67%	271,811	52.82%
6.01.01.04	Depreciação e amortização	360,296	295.61%	313,168	70.91%	299,836	58.27%
6.01.01.05	Resultado de equivalência patrimonial	-7,439	-6.10%	-4,303	-0.97%	-14,040	-2.73%
6.01.01.06	Plano de opção de ações	2,947	2.42%	-206	-0.05%	7,124	1.38%
6.01.01.07	Baixa de ativos por perda (Impairment)	88,524	72.63%	0	-	0	-
6.01.01.08	Atualização monetária e cambial	1,774	1.46%	-909	-0.21%	-17,141	-3.33%
6.01.01.09	IR e CS corrente e diferido	59,394	48.73%	52,155	11.81%	91,908	17.86%
6.01.01.10	Constituição de provisão para contingências, líquida	-4,161	-3.41%	26,276	5.95%	9,709	1.89%
6.01.01.11	Juros apropriados - arrendamento concessão	28,967	23.77%	23,004	5.21%	9,544	1.85%
6.01.01.12	Rendimento de aplicação financeira	-5,697	-4.67%	-15,990	-3.62%	10,683	2.08%
6.01.01.13	Venda baixas do ativo imobilizado e intangível	0	-	3,559	0.81%	0	-
6.01.01.14	Reversão de Earn-out e Baixa de Arrendamento	-3,811	-3.13%	-3,520	-0.80%	-1,973	-0.38%
6.01.01.15	Instrumentos financeiros derivativos	-26,364	-21.63%	43,736	9.90%	27,954	5.43%
6.01.01.16	Outros	38,840	31.87%	6,999	1.58%	-106,485	-20.69%
6.01.01.17	Apropriação e reversão de custos de captação de empréstimos	12,323	10.11%	11,145	2.52%	39,093	7.60%
6.01.01.18	Ajuste valor presente arrendamento e concessão	0	-	0	-	32,004	6.22%
6.01.01.19	Amortização do bem de direito de uso	58,335	47.86%	33,813	7.66%	56,636	11.01%
6.01.01.20	Receita realizada de hedge	396,462	325.28%	1,318	0.30%	32,047	6.23%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-206,112	-169.11%	-699	-0.16%	49,381	9.60%
6.01.02.01	Contas a receber	-45,429	-37.27%	64,462	14.60%	8,960	1.74%
6.01.02.02	Estoque	-68,612	-56.29%	12,617	2.86%	-13,381	-2.60%
6.01.02.03	Impostos a recuperar	9,576	7.86%	743	0.17%	2,236	0.43%
6.01.02.04	Despesas antecipadas e adiantamentos	-34,450	-28.27%	21,871	4.95%	37,831	7.35%
6.01.02.06	Outros créditos	-42,957	-35.24%	-44,589	-10.10%	13,891	2.70%
6.01.02.07	Fornecedores	-13,506	-11.08%	-43,216	-9.79%	25,282	4.91%
6.01.02.08	Obrigações sociais e trabalhistas	-37,854	-31.06%	-19,214	-4.35%	5,315	1.03%
6.01.02.09	Obrigações tributárias	32,268	26.47%	31,137	7.05%	-1,465	-0.28%
6.01.02.10	Outras contas a pagar	11,233	9.22%	309	0.07%	-8,269	-1.61%
6.01.02.11	Garantias e Depósitos caução	0	-	0	-	1,873	0.36%
6.01.02.12	Depósitos judiciais	-14,991	-12.30%	-24,819	-5.62%	-22,892	-4.45%
6.01.02.13	Partes relacionadas	-1,390	-1.14%	0	-	0	-
6.01.03	Outros	-362,642	-297.54%	-358,825	-81.25%	-292,093	-56.76%
6.01.03.01	Pagamento risco sacado	0	-	0	-	0	-
6.01.03.02	Pagamento de juros sobre empréstimos e financiamentos	-278,546	-228.54%	-271,340	-61.44%	-226,746	-44.06%
6.01.03.03	Imposto de renda e contribuição social paga	-84,327	-69.19%	-74,980	-16.98%	-87,704	-17.04%
6.01.03.04	Perda com instrumentos financeiros derivativos	0	-	0	-	0	-
6.01.03.07	Adiantamento de clientes	231	0.19%	-12,505	-2.83%	22,357	4.34%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-207,796	-170.49%	-86,968	-19.69%	-32,743	-6.36%
6.02.01	Aquisição do ativo imobilizado	-311,649	-255.70%	-273,974	-62.04%	-280,958	-54.60%
6.02.03	Títulos e valores imobiliários	0	-	0	-	0	-
6.02.04	Aumento (redução) de capital em controladas	0	-	0	-	0	-
6.02.05	Custos com admissão inicial do arrendamento	-3,719	-3.05%	0	-	0	-
6.02.06	Aplicações financeiras vinculadas	0	-	0	-	0	-
6.02.07	Titulos e valores mobiliarios ( aplicação)	-250,616	-205.62%	-732,058	-165.77%	-1,699,019	-330.18%
6.02.08	Titulos e valores mobiliarios ( resgates)	355,483	291.66%	886,579	200.76%	1,944,516	377.89%
6.02.09	Dividendos recebidos	2,705	2.22%	11,877	2.69%	0	-
6.02.10	Mutuo concedido com partes relacionadas	0	-	161	0.04%	0	-
6.02.11	Baixa de ativo imobilizado	0	-	13,104	2.97%	2,718	0.53%
6.02.12	Baixa de Intangível	0	-	7,343	1.66%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	355,178	291.41%	-111,847	-25.33%	-140,582	-27.32%
6.03.01	Adiantamento para futuro aumento de capital	500,000	410.23%	0	-	0	-
6.03.02	Captação de empréstimos	0	-	17,919	4.06%	519,800	101.02%
6.03.03	Amortização de principal e juros de empréstimos	-61,964	-50.84%	-55,470	-12.56%	-56,926	-11.06%
6.03.05	Arrendamento pago	-60,729	-49.83%	-50,757	-11.49%	-71,797	-13.95%
6.03.06	Pagamento de dividendos	0	-	0	-	0	-
6.03.07	Aplicações financeiras vinculadas	0	-	-2,361	-0.53%	-6,599	-1.28%
6.03.08	Recompra bond	0	-	0	-	-501,378	-97.44%
6.03.09	Arrendamento de concessão	-22,129	-18.16%	-21,176	-4.80%	-20,054	-3.90%
6.03.10	Custo de captação	0	-	-228	-0.05%	-4,037	-0.78%
6.03.11	Outras contas a pagar com partes relacionadas	0	-	226	0.05%	409	0.08%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	55,267	45.34%	19,573	4.43%	-16,159	-3.14%
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	324,531	266.27%	262,374	59.41%	325,091	63.18%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	663,919	544.72%	401,545	90.93%	76,454	14.86%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	988,450	810.99%	663,919	150.34%	401,545	78.03%