IGUA SANEAMENTO S.A. (IGSN3) Cash Flows

Update 03/26/2025

Cash Flow Statement - IGSN3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	533,488	100.00%	-670,221	100.00%	272,656	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	806,202	151.12%	725,398	-108.23%	549,184	201.42%
6.01.01.01	Resultado antes do imposto de renda e da contribuição social	-515,563	-96.64%	-585,013	87.29%	-764,722	-280.47%
6.01.01.02	Perdas estimadas com créditos de liquidação duvidosa	56,990	10.68%	55,939	-8.35%	99,886	36.63%
6.01.01.03	Depreciação e amortização	363,359	68.11%	333,477	-49.76%	280,546	102.89%
6.01.01.04	Atualização de outorga	102,583	19.23%	78,546	-11.72%	197,404	72.40%
6.01.01.05	Baixa de ativo intangível, imobilizado e arrendamento	-59	-0.01%	133	-0.02%	612	0.22%
6.01.01.06	Resultado da equivalência patrimonial	-6,213	-1.16%	-11,233	1.68%	-7,057	-2.59%
6.01.01.07	Provisão para perdas em causas judiciais	-116	-0.02%	886	-0.13%	-757	-0.28%
6.01.01.08	Ajuste a valor presente de contas a receber de clientes	-1,607	-0.30%	-3,112	0.46%	0	-
6.01.01.09	PIS/COFINS com recolhimento diferido	2,126	0.40%	-5,756	0.86%	-842	-0.31%
6.01.01.10	Encargos e variações monetárias, líquidas	922,486	172.92%	833,572	-124.37%	737,518	270.49%
6.01.01.11	Provisão para compra de água	30,033	5.63%	30,098	-4.49%	0	-
6.01.01.12	Ganho da alienação de investimento	-120,816	-22.65%	-25,985	3.88%	0	-
6.01.01.13	Receita com acordo de arbitragem SABESP	0	-	-425	0.06%	-1,534	-0.56%
6.01.01.15	Outras receitas (despesas)	-2,738	-0.51%	-290	0.04%	-1,589	-0.58%
6.01.01.16	Prejuízo Líquido da operação descontinuada	0	-	0	-	-1,184	-0.43%
6.01.01.17	Perdas por redução ao valor recuperável	0	-	452	-0.07%	900	0.33%
6.01.01.18	Ajuste a valor presente de contas a receber de clientes	0	-	0	-	0	-
6.01.01.19	Transações de pagamentos baseados em ações	-24,263	-4.55%	24,109	-3.60%	9,712	3.56%
6.01.01.20	Operação Descontinuada	0	-	0	-	291	0.11%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-26,502	-4.97%	-36,301	5.42%	-243,933	-89.47%
6.01.02.01	Aumento (redução) em contas a receber e outros recebíveis e ativo financeiro	-36,259	-6.80%	46,790	-6.98%	-340,358	-124.83%
6.01.02.02	Redução (aumento) em outros ativos	7,647	1.43%	-6,227	0.93%	-11,531	-4.23%
6.01.02.03	Redução (aumento) em impostos e contribuições a recuperar	18,508	3.47%	-52,345	7.81%	3,489	1.28%
6.01.02.04	Redução (aumento) em fornecedores e outras contas a pagar	-28,763	-5.39%	-52,541	7.84%	80,508	29.53%
6.01.02.05	Redução (aumento) em provisões e encargos trabalhistas	-404	-0.08%	20,382	-3.04%	17,368	6.37%
6.01.02.06	Aumento em obrigações fiscais	12,802	2.40%	3,525	-0.53%	8,250	3.03%
6.01.02.07	Redução (aumento) em outras obrigações	-33	-0.01%	4,115	-0.61%	-1,659	-0.61%
6.01.03	Outros	-246,212	-46.15%	-1,359,318	202.82%	-32,595	-11.95%
6.01.03.01	Juros recebidos sobre atualização do contas a receber outros recebíveis	95,645	17.93%	72,267	-10.78%	134,603	49.37%
6.01.03.02	Juros pagos de empréstimos, financiamentos, debêntures, partes relacionadas e arrendamento	-303,862	-56.96%	-1,409,448	210.30%	-137,495	-50.43%
6.01.03.03	Imposto de renda e contribuição social pagos	-37,995	-7.12%	-22,137	3.30%	-29,703	-10.89%
6.01.03.04	Juros pagos de empréstimos, financiamentos e arrendamento de operações descontinuadas	0	-	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-4,470,232	-837.93%	-971,017	144.88%	-1,573,709	-577.18%
6.02.01	Dividendos pagos	-1,109	-0.21%	-151	0.02%	-300	-0.11%
6.02.02	Aumento de capital em investidas	0	-	0	-	0	-
6.02.03	Aquisições de ativos imobilizado	-9,226	-1.73%	-11,795	1.76%	-18,241	-6.69%
6.02.04	Aquisições de ativo intangível e ativos de contrato	-3,481,100	-652.52%	-437,739	65.31%	-1,553,038	-569.60%
6.02.05	Debêntures e outros investimentos	135	0.03%	8,498	-1.27%	2,436	0.89%
6.02.06	Dividendos e juros capital próprio recebidos	0	-	0	-	0	-
6.02.07	Depósitos bancários vinculados	-42,420	-7.95%	2,426	-0.36%	-4,566	-1.67%
6.02.08	Aumento de capital em investidas	0	-	-500	0.07%	0	-
6.02.09	Alienação de investimentos	263,723	49.43%	90,322	-13.48%	0	-
6.02.10	Dividendos e juros capital próprio recebidos	699	0.13%	235	-0.04%	0	-
6.02.11	Aplicações financeiras	-1,200,934	-225.11%	-622,313	92.85%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	4,704,826	881.90%	1,105,889	-165.00%	1,512,249	554.64%
6.03.01	Empréstimos, debêntures, financiamentos e partes relacionadas tomados	5,062,348	948.92%	3,826,998	-571.01%	810,449	297.24%
6.03.02	Custo de transação na emissão de debêntures	0	-	0	-	0	-
6.03.03	Pagamentos de empréstimos, financiamentos, debêntures, partes relacionadas e arrendamento	-1,833,406	-343.66%	-2,455,945	366.44%	-138,200	-50.69%
6.03.04	Aumento de capital	1,700,000	318.66%	0	-	532,920	195.46%
6.03.05	Recompra de bônus de subscrição	0	-	0	-	0	-
6.03.06	Pagamentos financiamentos e arrendamentos operação descontinuada	0	-	0	-	0	-
6.03.07	Reserva de Capital	0	-	0	-	0	-
6.03.08	Recompra das ações dos executivos	0	-	0	-	0	-
6.03.09	Emissão debêntures mandatoriamente conversíveis em ações	0	-	0	-	307,080	112.63%
6.03.10	Custo de transação no aumento de capital	0	-	0	-	0	-
6.03.11	Custo de transação pago no período	-224,116	-42.01%	-265,164	39.56%	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	768,082	143.97%	-535,349	79.88%	211,196	77.46%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	204,575	38.35%	769,131	-114.76%	557,935	204.63%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	972,657	182.32%	233,782	-34.88%	769,131	282.09%