ISA ENERGIA BRASIL S.A (ISAE3) Cash Flows

Update 10/30/2024

Cash Flow Statement - ISAE3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 09/30/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 09/30/2023 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	314,480	100.00%	661,654	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	-3,843,218	-1,222.09%	-2,601,800	-393.23%
6.01.01.01	Lucro Liquido do Periodo	2,327,762	740.19%	1,854,510	280.28%
6.01.01.02	Depreciação e Amortização	27,906	8.87%	19,097	2.89%
6.01.01.03	PIS e COFINS Diferidos	335,214	106.59%	139,735	21.12%
6.01.01.04	Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos	520,481	165.51%	118,983	17.98%
6.01.01.05	Demandas Judiciais	3,924	1.25%	-6,804	-1.03%
6.01.01.06	Custo Residual de Ativo Permanente Baixado	2,560	0.81%	-117	-0.02%
6.01.01.07	Beneficio Fiscal - Ágio incorporado	27	0.01%	28	0.00%
6.01.01.08	Realização de intangível da concessão na aquisição de controlada	14,682	4.67%	14,881	2.25%
6.01.01.09	Realização da perda em Controlada	0	-	0	-
6.01.01.10	Resultado da Equivalência Patrimonial	-348,345	-110.77%	-378,827	-57.25%
6.01.01.11	Juros e var. E Cambial S/ Ativos e Passivos	8,626	2.74%	811	0.12%
6.01.01.12	Rendimento sobre aplicações financeiras	-106,430	-33.84%	-28,407	-4.29%
6.01.01.13	Juros e var. E Cambial S/ emprestimos, financiamentos e debêntures	841,467	267.57%	771,691	116.63%
6.01.01.14	Resultado de aquisição de controle	0	-	0	-
6.01.01.15	Benefício a empregados	33,467	10.64%	17,816	2.69%
6.01.01.16	Ativos da concessão (receita de infraestr., remuneração ativos da concessão e ganho de eficiência)	-7,463,514	-2,373.29%	-5,090,448	-769.35%
6.01.01.17	Resultado da alienação de bens e direitos	0	-	0	-
6.01.01.18	Transações com acionistas não controladores	-41,045	-13.05%	-34,749	-5.25%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	4,157,698	1,322.09%	3,263,454	493.23%
6.01.02.01	Caixa restrito	0	-	0	-
6.01.02.02	Ativo de concessão	3,947,338	1,255.20%	3,421,433	517.10%
6.01.02.03	Estoques	0	-	0	-
6.01.02.04	Valores a receber - Secretaria da Fazenda	-137,790	-43.82%	-139,414	-21.07%
6.01.02.05	Tributos e Contribuições a Compensar	-159,808	-50.82%	-116,338	-17.58%
6.01.02.06	Cauções e Depósitos Vinculados	0	-	0	-
6.01.02.07	Despesas pagas Antecipadamente	0	-	0	-
6.01.02.08	Outros ativos	151,969	48.32%	-144,246	-21.80%
6.01.02.09	Fornecedores	10,216	3.25%	36,569	5.53%
6.01.02.10	Tributos e Encargos Sociais a Recolher	498,131	158.40%	404,102	61.07%
6.01.02.11	Obrigações Trabalhistas	10,715	3.41%	9,461	1.43%
6.01.02.12	Imposto de renda e contribuição social pagos	-56,038	-17.82%	-116,638	-17.63%
6.01.02.13	Encargos Regulatórios a Recolher	2,581	0.82%	177	0.03%
6.01.02.14	Provisões	-20,008	-6.36%	-23,757	-3.59%
6.01.02.15	Valores a Pagar - Funcesp	0	-	0	-
6.01.02.16	Reserva Global de Reversão	0	-	0	-
6.01.02.17	Outros Passivos	-89,608	-28.49%	-67,895	-10.26%
6.01.03	Outros	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-656,074	-208.62%	-396,559	-59.93%
6.02.01	Aplicações Financeiras	-4,654,568	-1,480.08%	-1,546,261	-233.70%
6.02.02	Resgates de aplicações financeiras	3,930,607	1,249.88%	1,049,494	158.62%
6.02.03	Compra de Imobilizado	-19,489	-6.20%	-15,285	-2.31%
6.02.04	Intangível	-4,288	-1.36%	-6,366	-0.96%
6.02.05	Investimentos (aportes de capital)	0	-	0	-
6.02.06	Dividendos recebidos	87,462	27.81%	112,428	16.99%
6.02.07	Caixa adquirido em combinação de negócio	0	-	0	-
6.02.08	Caixa Restrito	4,202	1.34%	9,431	1.43%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	159,186	50.62%	-322,565	-48.75%
6.03.01	Adições Empréstimos e Debêntures	2,396,381	762.01%	652,896	98.68%
6.03.02	Pagamento de Empréstimo e Debêntures (Principal)	-517,686	-164.62%	-74,187	-11.21%
6.03.03	Pagamento de Empréstimo e Debêntures (Juros)	-457,334	-145.43%	-290,593	-43.92%
6.03.04	Instrumentos financeiros derivativos	-7,914	-2.52%	-1,802	-0.27%
6.03.05	Transações com acionistas não controladores	0	-	0	-
6.03.06	Dividendos e Juros sobre Capital Próprio Pagos	-1,239,067	-394.01%	-597,754	-90.34%
6.03.07	Pagamento de Arrendamento Mercantil (principal e juros)	-15,194	-4.83%	-11,125	-1.68%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-182,408	-58.00%	-57,470	-8.69%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	245,819	78.17%	336,523	50.86%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	63,411	20.16%	279,053	42.18%