ISA ENERGIA BRASIL S.A (ISAE4) Cash Flows

Update 02/24/2025

Cash Flow Statement - ISAE4

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	-181,477	100.00%	579,784	100.00%	591,072	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	-5,096,144	2,808.15%	-3,247,339	-560.09%	-3,078,493	-520.83%
6.01.01.01	Lucro (Prejuízo) Líquido do Exercício	3,552,731	-1,957.68%	2,892,362	498.87%	2,319,791	392.47%
6.01.01.02	Depreciação e Amortização	37,357	-20.58%	24,889	4.29%	27,498	4.65%
6.01.01.03	PIS e COFINS Diferidos	458,852	-252.84%	184,773	31.87%	155,302	26.27%
6.01.01.04	Imposto de Renda e Contribução Social Diferidos	556,723	-306.77%	164,105	28.30%	243,842	41.25%
6.01.01.05	Demandas Judiciais	75,927	-41.84%	1,940	0.33%	21,945	3.71%
6.01.01.06	Custo Residual do Ativo Imobilizado/ Intangivel Baixado	2,782	-1.53%	-118	-0.02%	2	0.00%
6.01.01.07	Beneficio Fiscal - ágio incorporado	37	-0.02%	37	0.01%	36	0.01%
6.01.01.08	Ativos da concessão (receita de infraestr., remuneração ativos da concessão e ganho de eficiência)	-10,262,943	5,655.23%	-6,976,264	-1,203.25%	-6,242,306	-1,056.10%
6.01.01.09	Realização de Perda em Controlada	0	-	0	-	0	-
6.01.01.10	Resultado da Equivalência Patrimonial	-584,578	322.12%	-489,318	-84.40%	-510,888	-86.43%
6.01.01.11	Juros e Var. Monet. e Cambial c/ Ativos e Passivos	11,330	-6.24%	1,256	0.22%	3,547	0.60%
6.01.01.12	Realização de Intangível da Concessão na Aquisição de Controlada	19,862	-10.94%	19,854	3.42%	19,722	3.34%
6.01.01.13	Benefício a empregados – déficit atuarial	44,624	-24.59%	23,755	4.10%	62,905	10.64%
6.01.01.14	Juros e variações cambiais sobre empréstimos, financiamentos e debêntures	1,209,509	-666.48%	1,018,114	175.60%	942,655	159.48%
6.01.01.15	Rendimento sobre aplicações financeiras	-164,042	90.39%	-61,479	-10.60%	-57,546	-9.74%
6.01.01.16	Resultado da alienação de bens e direitos	0	-	0	-	-7,452	-1.26%
6.01.01.17	Transações com acionistas não controladores	-54,315	29.93%	-51,245	-8.84%	-57,546	-9.74%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	4,914,667	-2,708.15%	3,827,123	660.09%	3,669,565	620.83%
6.01.02.01	Caixa restrito	0	-	0	-	0	-
6.01.02.02	Ativo da Concessão	5,205,495	-2,868.40%	4,739,653	817.49%	3,877,112	655.95%
6.01.02.03	Créditos com controladas	0	-	0	-	0	-
6.01.02.04	Ativo de Concessão - Operação e Manutenção	0	-	0	-	0	-
6.01.02.05	Ativo de Concessão - Recebimento RBSE	0	-	0	-	0	-
6.01.02.06	Estoques	0	-	0	-	0	-
6.01.02.07	Valores a Receber - Secretaria da Fazenda	-193,220	106.47%	-195,807	-33.77%	-207,753	-35.15%
6.01.02.08	Tributos e Contribuições a compensar	-175,722	96.83%	-154,495	-26.65%	-42,085	-7.12%
6.01.02.09	Cauções e Depósitos Vinculados	0	-	0	-	0	-
6.01.02.10	Despesas pagas antecipadamente	0	-	0	-	0	-
6.01.02.11	Outros ativos	178,485	-98.35%	-319,578	-55.12%	4,023	0.68%
6.01.02.12	Fornecedores	3,830	-2.11%	62,120	10.71%	27,611	4.67%
6.01.02.13	Tributos e Encargos Sociais a Recolher	213,456	-117.62%	-133,779	-23.07%	147,539	24.96%
6.01.02.14	Obrigações estimadas	0	-	0	-	0	-
6.01.02.15	Imposto de renda e contribuição social pagos	-422,317	232.71%	-166,233	-28.67%	-116,249	-19.67%
6.01.02.16	Encargos Regulatórios a Recolher	8,263	-4.55%	-971	-0.17%	-8,175	-1.38%
6.01.02.17	Provisões	-20,715	11.41%	-24,281	-4.19%	-19,827	-3.35%
6.01.02.18	Valores a Pagar - Funcesp	0	-	0	-	0	-
6.01.02.19	Reserva Global de Reversão	0	-	0	-	0	-
6.01.02.20	Outros passivos	117,112	-64.53%	20,494	3.53%	7,369	1.25%
6.01.03	Outros	0	-	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	1,317,777	-726.14%	-296,326	-51.11%	-90,464	-15.31%
6.02.01	Aplicações Financeiras	-6,296,500	3,469.59%	-2,985,529	-514.94%	-2,913,375	-492.90%
6.02.02	Resgates de aplicações financeiras	7,445,884	-4,102.94%	2,480,669	427.86%	2,842,729	480.94%
6.02.03	Transações com acionistas não controladores	0	-	0	-	0	-
6.02.04	Imobilizado	-35,888	19.78%	-36,484	-6.29%	-27,063	-4.58%
6.02.05	Intangível	-7,514	4.14%	-9,485	-1.64%	-7,055	-1.19%
6.02.06	Investimentos	0	-	0	-	-133,500	-22.59%
6.02.07	Dividendos recebidos	205,422	-113.19%	244,439	42.16%	139,179	23.55%
6.02.08	Saldos Incorporados PBTE e SF Energia	0	-	0	-	0	-
6.02.09	Caixa restrito	6,373	-3.51%	10,064	1.74%	8,621	1.46%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	1,532,628	-844.53%	-374,162	-64.53%	-446,717	-75.58%
6.03.01	Adições de Empréstimos e Debêntures	4,116,668	-2,268.42%	2,467,412	425.57%	926,960	156.83%
6.03.02	Adições de Arrendamentos Mercantil	0	-	0	-	0	-
6.03.03	Pagamento de Empréstimos e Debêntures (Principal)	-554,936	305.79%	-1,311,578	-226.22%	-812,756	-137.51%
6.03.04	Pagamento de Empréstimos e Debêntures (Juros)	-772,742	425.81%	-916,093	-158.01%	-430,756	-72.88%
6.03.05	Pagamentos de Arrendamentos	-20,295	11.18%	-14,344	-2.47%	-14,352	-2.43%
6.03.06	Pagamento/Recebimento de Instrumentos Financeiros Derivativos	3,003	-1.65%	-1,802	-0.31%	-18,087	-3.06%
6.03.07	Transações com acionistas não controladores	0	-	0	-	0	-
6.03.08	Dividendos e Juros Sobre Capital Próprios Pagos	-1,239,070	682.77%	-597,757	-103.10%	-97,726	-16.53%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	2,668,928	-1,470.67%	-90,704	-15.64%	53,891	9.12%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	245,819	-135.45%	336,523	58.04%	282,632	47.82%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	2,914,747	-1,606.12%	245,819	42.40%	336,523	56.93%