POSITIVO TECNOLOGIA S.A. (POSI3) Cash Flows

Update 11/13/2024

Cash Flow Statement - POSI3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 09/30/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 09/30/2023 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	361,786	100.00%	425,098	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	202,964	56.10%	222,228	52.28%
6.01.01.01	Lucro Líquido do Período	70,935	19.61%	58,708	13.81%
6.01.01.02	Depreciação e Amortização	40,027	11.06%	38,501	9.06%
6.01.01.03	Equivalência Patrimonial	3,663	1.01%	184	0.04%
6.01.01.04	Ganho no Valor Justo e Ajuste a Valor Presente	-8,007	-2.21%	-44,449	-10.46%
6.01.01.05	Provisão (Reversão) para Riscos Tributários, Trabalhistas e Cíveis	3,952	1.09%	4,216	0.99%
6.01.01.06	Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa	-6,133	-1.70%	628	0.15%
6.01.01.07	Provisão (Reversão) para Perdas com Estoques	2,101	0.58%	-8,456	-1.99%
6.01.01.08	Provisões e Receitas Diferidas	-38,883	-10.75%	-23,432	-5.51%
6.01.01.09	Stock Options	931	0.26%	889	0.21%
6.01.01.10	Encargos sobre Empréstimos e Direito de Uso	129,195	35.71%	183,192	43.09%
6.01.01.11	Variação Cambial	1,539	0.43%	13,017	3.06%
6.01.01.12	Juros sobre Impostos	274	0.08%	-2,523	-0.59%
6.01.01.13	Ganhos (Perdas) em Processos Administrativos e Judiciais	0	-	0	-
6.01.01.14	Imposto de Renda e Contribuição Social (Corrente e Diferido)	3,370	0.93%	1,753	0.41%
6.01.01.15	Ganho na Alienação de Imobilizados	0	-	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	158,822	43.90%	202,870	47.72%
6.01.02.01	Contas a Receber	490,812	135.66%	374,434	88.08%
6.01.02.02	Estoques	18,632	5.15%	-292,963	-68.92%
6.01.02.03	Impostos a Recuperar	-13,060	-3.61%	-8,103	-1.91%
6.01.02.04	Adiantamentos Diversos	21,522	5.95%	-10,403	-2.45%
6.01.02.05	Contas a Receber de Partes Relacionadas	-735	-0.20%	234	0.06%
6.01.02.06	Outros Créditos	227	0.06%	49,802	11.72%
6.01.02.07	Fornecedores	-225,753	-62.40%	232,741	54.75%
6.01.02.08	Obrigações Tributárias	12,357	3.42%	3,029	0.71%
6.01.02.09	Outras Contas a Pagar	21,037	5.81%	-2,264	-0.53%
6.01.02.10	Contas a Pagar de Partes Relacionadas	181	0.05%	-254	-0.06%
6.01.02.11	Pagamento de Juros Sobre Empréstimos e Contratos de Arrendamento	-155,787	-43.06%	-136,852	-32.19%
6.01.02.12	Indenizações	-10,611	-2.93%	-6,531	-1.54%
6.01.03	Outros	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-241,358	-66.71%	-119,043	-28.00%
6.02.01	Recebimento de Dividendos	0	-	0	-
6.02.02	Integralização de Capital em Investida	-8,374	-2.31%	-13,600	-3.20%
6.02.03	Aquisição de investimentos	0	-	-40,077	-9.43%
6.02.04	Aquisição de Imobilizado	-13,911	-3.85%	-39,411	-9.27%
6.02.05	Aumento do Intangível	-49,331	-13.64%	-26,363	-6.20%
6.02.06	Pagamento por aquisição de controlada	0	-	0	-
6.02.07	Mútuo e demais operações com investidas / partes relacionadas	-10,619	-2.94%	0	-
6.02.08	Aquisição de controlada, líquido do caixa incluído na aquisição	-159,123	-43.98%	408	0.10%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-286,375	-79.16%	-344,110	-80.95%
6.03.01	Aumento do Capital Social	0	-	0	-
6.03.02	Pagamentos de dividendos	-61,992	-17.13%	-77,368	-18.20%
6.03.03	Captação de Empréstimos	1,067,845	295.16%	326,342	76.77%
6.03.04	Amortização de Empréstimos	-1,263,917	-349.35%	-576,549	-135.63%
6.03.05	Pagamento de Contratos de Arrendamento	-8,097	-2.24%	-10,482	-2.47%
6.03.06	Captação de empréstimos junto ao BNDES	0	-	0	-
6.03.07	Recompra de Ações	-9,201	-2.54%	0	-
6.03.08	Recursos Provenientes do Exercício de Opções de Ações	2,652	0.73%	585	0.14%
6.03.09	Partes relacionadas	-1,937	-0.54%	-1,368	-0.32%
6.03.10	Pagamento por Aquisição de Controlada	-11,728	-3.24%	-5,270	-1.24%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	-1,805	-0.50%	121	0.03%
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-167,752	-46.37%	-37,934	-8.92%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	591,375	163.46%	426,576	100.35%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	423,623	117.09%	388,642	91.42%