POSITIVO TECNOLOGIA S.A. (POSI3) Cash Flows

Update 08/14/2024

Cash Flow Statement - POSI3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 06/30/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 06/30/2023 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	415,792	100.00%	320,163	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	179,319	43.13%	121,104	37.83%
6.01.01.01	Lucro Líquido do Período	69,207	16.64%	29,853	9.32%
6.01.01.02	Depreciação e Amortização	26,451	6.36%	25,362	7.92%
6.01.01.03	Equivalência Patrimonial	3,150	0.76%	867	0.27%
6.01.01.04	Ganho no Valor Justo e Ajuste a Valor Presente	-14,103	-3.39%	-27,451	-8.57%
6.01.01.05	Provisão (Reversão) para Riscos Tributários, Trabalhistas e Cíveis	1,990	0.48%	2,211	0.69%
6.01.01.06	Provisão (Reversão) para Créditos de Liquidação Duvidosa	-7,581	-1.82%	492	0.15%
6.01.01.07	Provisão (Reversão) para Perdas com Estoques	-8,974	-2.16%	-15,550	-4.86%
6.01.01.08	Provisões e Receitas Diferidas	-14,359	-3.45%	-26,380	-8.24%
6.01.01.09	Stock Options	732	0.18%	611	0.19%
6.01.01.10	Encargos sobre Empréstimos e Direito de Uso	87,200	20.97%	128,856	40.25%
6.01.01.11	Variação Cambial	34,100	8.20%	3,027	0.95%
6.01.01.12	Juros Sobre Impostos	193	0.05%	-2,382	-0.74%
6.01.01.13	Ganhos (Perdas) em Processos Administrativos e Judiciais	0	-	0	-
6.01.01.14	Imposto de Renda e Contribuição Social (Corrente e Diferido)	1,313	0.32%	1,588	0.50%
6.01.01.15	Ganho na Alienação de Imobilizados	0	-	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	236,473	56.87%	199,059	62.17%
6.01.02.01	Contas a Receber	451,623	108.62%	308,218	96.27%
6.01.02.02	Estoques	22,382	5.38%	30,811	9.62%
6.01.02.03	Impostos a Recuperar	-16,082	-3.87%	45,573	14.23%
6.01.02.04	Adiantamentos Diversos	17,616	4.24%	-19,353	-6.04%
6.01.02.05	Contas a Receber de Partes Relacionadas	-876	-0.21%	439	0.14%
6.01.02.06	Outros Créditos	6,141	1.48%	59,888	18.71%
6.01.02.07	Fornecedores	-154,601	-37.18%	-96,049	-30.00%
6.01.02.08	Obrigações Tributárias	4,309	1.04%	-26,298	-8.21%
6.01.02.09	Outras Contas a Pagar	9,191	2.21%	-8,556	-2.67%
6.01.02.10	Contas a Pagar de Partes Relacionadas	-48	-0.01%	1,232	0.38%
6.01.02.11	Pagamento de Juros Sobre Empréstimos e Contratos de Arrendamento	-101,139	-24.32%	-91,352	-28.53%
6.01.02.12	Indenizações	-2,043	-0.49%	-5,494	-1.72%
6.01.03	Outros	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-218,877	-52.64%	-87,237	-27.25%
6.02.01	Recebimento de dividendos	-159,123	-38.27%	0	-
6.02.02	Integralização de capital - investida	-5,000	-1.20%	-40,077	-12.52%
6.02.03	Aquisição de investimentos	0	-	0	-
6.02.04	Aquisição de Imobilizado	-7,697	-1.85%	-35,818	-11.19%
6.02.05	Aumento do Intangível	-36,327	-8.74%	-11,342	-3.54%
6.02.06	Pagamentos pela aquisição de investimentos	0	-	0	-
6.02.07	Mútuo e demais operações com investidas / partes relacionadas	-10,730	-2.58%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-258,513	-62.17%	-226,630	-70.79%
6.03.01	Aumento do Capital Social	0	-	0	-
6.03.02	Pagamentos de Dividendos	-61,991	-14.91%	-25,197	-7.87%
6.03.03	Captação de Empréstimos	689,000	165.71%	239,993	74.96%
6.03.04	Amortização de Empréstimos	-866,339	-208.36%	-426,399	-133.18%
6.03.05	Pagamento de Contratos de Arrendamento	-5,171	-1.24%	-5,604	-1.75%
6.03.06	Captação de empréstimos junto ao BNDES	0	-	0	-
6.03.07	Recompra de Ações	-5,173	-1.24%	0	-
6.03.08	Recursos Provenientes do Exercício de Opções de Ações	2,520	0.61%	437	0.14%
6.03.09	Partes Relacionadas	-1,937	-0.47%	-2,630	-0.82%
6.03.10	Pagamentos pela aquisição de investimentos	-9,422	-2.27%	-7,230	-2.26%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	-2,134	-0.51%	229	0.07%
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-63,732	-15.33%	6,525	2.04%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	591,375	142.23%	426,576	133.24%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	527,643	126.90%	433,101	135.28%