TECNISA S.A. (TCSA3) Cash Flows

Update 11/12/2024

Cash Flow Statement - TCSA3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 09/30/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 09/30/2023 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	104,915	100.00%	-80,629	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	-22,359	-21.31%	72,583	-90.02%
6.01.01.01	Lucro/Prejuízo antes do imposto de renda e contribuição social	-87,435	-83.34%	9,971	-12.37%
6.01.01.02	Depreciação	2,830	2.70%	3,469	-4.30%
6.01.01.03	Amortização de Software	2,995	2.85%	2,824	-3.50%
6.01.01.04	Baixa de itens do Imobilizado e intangível	1,028	0.98%	615	-0.76%
6.01.01.05	Equivalência patrimonial	-34,643	-33.02%	-11,099	13.77%
6.01.01.06	Juros e encargos financeiros líquidos	78,871	75.18%	63,011	-78.15%
6.01.01.07	Rendimento de títulos e valores mobiliários	-2,862	-2.73%	-2,993	3.71%
6.01.01.08	Provisão para participação no lucro	5,800	5.53%	0	-
6.01.01.09	Ajuste a valor presente	-1,685	-1.61%	721	-0.89%
6.01.01.10	Provisão para plano de incentivo a longo prazo	-1,162	-1.11%	1,382	-1.71%
6.01.01.11	Imposto sobre venda diferido	752	0.72%	1,472	-1.83%
6.01.01.12	Provisão para garantias / Provisão para crédito com perda esperada	3,359	3.20%	1,270	-1.58%
6.01.01.13	Provisão para indenizações e rescisões a clientes	1,693	1.61%	-3,587	4.45%
6.01.01.14	Provisão aluguel	0	-	0	-
6.01.01.15	Provisão para Riscos	9,123	8.70%	3,579	-4.44%
6.01.01.16	Provisão para perda na realização do estoque	-61	-0.06%	-1,501	1.86%
6.01.01.17	Provisão para perdas parceiros de construção	15,973	15.22%	169	-0.21%
6.01.01.18	Ganho (Perda) na aquisição e venda de participação societária	-30,841	-29.40%	0	-
6.01.01.19	Mensuração de valor justo propriedade para Investimento	-10,154	-9.68%	0	-
6.01.01.20	Amortização de remensuração de investimento	24,060	22.93%	3,280	-4.07%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	168,948	161.03%	-105,381	130.70%
6.01.02.01	Contas a receber	15,559	14.83%	-157,361	195.17%
6.01.02.02	Títulos mantidos até o vencimento	0	-	0	-
6.01.02.03	Créditos diversos	-10,261	-9.78%	7,836	-9.72%
6.01.02.04	Imóveis a comercializar	185,120	176.45%	36,844	-45.70%
6.01.02.05	Despesas pagas antecipadamente	-405	-0.39%	-795	0.99%
6.01.02.06	Impostos a recuperar	-991	-0.94%	-232	0.29%
6.01.02.07	Outras contas a receber	-30,715	-29.28%	-33,350	41.36%
6.01.02.08	Partes relacionadas	0	-	0	-
6.01.02.09	Participações em consórcios	0	-	0	-
6.01.02.10	Fornecedores	-6,646	-6.33%	8,950	-11.10%
6.01.02.11	Impostos, contribuições e salários	-1,193	-1.14%	-5,902	7.32%
6.01.02.12	Adiantamento de clientes	37,158	35.42%	47,407	-58.80%
6.01.02.13	Partes relacionadas	7,064	6.73%	12,363	-15.33%
6.01.02.14	Participações em consórcios	-88	-0.08%	-42	0.05%
6.01.02.15	Contas a pagar por aquisição de imóveis	-1,644	-1.57%	-3,053	3.79%
6.01.02.16	Pagamento de garantias/Pagamentos de processos para riscos	-13,678	-13.04%	-11,596	14.38%
6.01.02.17	Participação de acionistas não controladores em controladas	0	-	0	-
6.01.02.18	Aquisições de participações societárias	0	-	-3,000	3.72%
6.01.02.19	Outras contas a pagar	-10,332	-9.85%	-3,450	4.28%
6.01.03	Outros	-41,674	-39.72%	-47,831	59.32%
6.01.03.01	Juros pagos	-61,014	-58.16%	-53,086	65.84%
6.01.03.02	Imposto de renda e contribuição social pagos	-8,597	-8.19%	-8,033	9.96%
6.01.03.03	Dividendos recebidos	27,937	26.63%	13,288	-16.48%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-16,493	-15.72%	57,707	-71.57%
6.02.01	Intangível	-1,911	-1.82%	-4,181	5.19%
6.02.02	Titulos e valores imobiliários	-28,004	-26.69%	64,505	-80.00%
6.02.03	Compras de imobilizado	-305	-0.29%	-3,959	4.91%
6.02.04	Aumento/redução dos investimentos	-127	-0.12%	587	-0.73%
6.02.05	Propriedade para investimento	-36,146	-34.45%	0	-
6.02.06	Caixa líquido gerado na venda de participação societária	50,000	47.66%	0	-
6.02.07	Reorganização societária	0	-	755	-0.94%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-23,490	-22.39%	52,678	-65.33%
6.03.01	Aumento do capital social, líquido dos gastos com emissão de ações	0	-	0	-
6.03.02	Dividendos pagos	0	-	0	-
6.03.03	Ações em tesouraria adquiridas	0	-	0	-
6.03.04	Programa de pagamento em ações - Stock Options	0	-	0	-
6.03.05	Captações de empréstimos, debêntures e financiamentos	145,866	139.03%	121,337	-150.49%
6.03.06	Amortizações de empréstimos, debêntures e cessão de recebíveis	-169,031	-161.11%	-75,623	93.79%
6.03.07	Efeito das mudanças de participações em investidas no caixa e equivalentes de caixas	0	-	0	-
6.03.08	Participação de acionistas não controladores em controladas	-325	-0.31%	6,964	-8.64%
6.03.09	Distribuição de dividendos	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	64,932	61.89%	29,756	-36.90%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	83,865	79.94%	113,662	-140.97%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	148,797	141.83%	143,418	-177.87%