TECNISA S.A. (TCSA3) Cash Flows

Update 03/26/2025

Cash Flow Statement - TCSA3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	106,285	100.00%	-160,520	100.00%	-11,405	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	-64,419	-60.61%	68,075	-42.41%	39,609	-347.30%
6.01.01.01	Lucro antes do imposto de renda e contribuição social	-138,433	-130.25%	-43,405	27.04%	9,675	-84.83%
6.01.01.02	Depreciações	3,655	3.44%	4,826	-3.01%	6,408	-56.19%
6.01.01.03	Amortização de software	3,996	3.76%	3,749	-2.34%	5,038	-44.17%
6.01.01.04	Baixa de itens do imobilizado e do intangível	1,428	1.34%	2,168	-1.35%	4,939	-43.31%
6.01.01.05	Equivalência patrimonial	-59,688	-56.16%	-23,501	14.64%	-28,775	252.30%
6.01.01.06	Ganho acordos judiciais	0	-	12,743	-7.94%	0	-
6.01.01.07	Juros e encargos financeiros líquidos	110,660	104.12%	88,982	-55.43%	55,088	-483.02%
6.01.01.08	Rendimento de títulos e valores mobiliários	-3,869	-3.64%	-3,799	2.37%	-6,687	58.63%
6.01.01.09	Imposto sobre venda diferido	217	0.20%	2,219	-1.38%	1,024	-8.98%
6.01.01.10	Provisão para participação no lucros/Provisão para bônus/Provisão para plano de incentivo a LP	6,111	5.75%	1,463	-0.91%	15,773	-138.30%
6.01.01.11	Provisão para indenizações a clientes	-10,372	-9.76%	727	-0.45%	0	-
6.01.01.12	Ajuste a valor presente	-2,431	-2.29%	1,483	-0.92%	1,987	-17.42%
6.01.01.13	Provisão para Riscos/Provisão para garantias	18,688	17.58%	19,426	-12.10%	2,328	-20.41%
6.01.01.14	Provisão para perda na realização do estoque	546	0.51%	-1,556	0.97%	-17,496	153.41%
6.01.01.15	Provisão para perdas parceiros de construção	16,584	15.60%	1,676	-1.04%	-6,805	59.67%
6.01.01.16	Provisão para distrato de clientes	-202	-0.19%	-3,507	2.18%	-8,023	70.35%
6.01.01.17	Mensuração de valor justo de propriedade para Investimento	-10,154	-9.55%	0	-	0	-
6.01.01.18	Amortização de remensuração de investimento	29,689	27.93%	4,588	-2.86%	7,409	-64.96%
6.01.01.19	Ganho na venda de participação societária	-30,841	-29.02%	0	-	0	-
6.01.01.20	(Provisão) Reversão para crédito com perda esperada	-3	0.00%	-207	0.13%	-2,274	19.94%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	231,163	217.49%	-160,875	100.22%	-27,240	238.84%
6.01.02.01	Contas a receber	33,365	31.39%	-109,176	68.01%	-35,188	308.53%
6.01.02.02	Créditos diversos	-7,984	-7.51%	4,469	-2.78%	-4,738	41.54%
6.01.02.03	Imóveis a comercializar	245,923	231.38%	66,148	-41.21%	5,914	-51.85%
6.01.02.04	Despesas pagas antecipadamente	534	0.50%	-331	0.21%	-1,016	8.91%
6.01.02.05	Impostos a recuperar	2,615	2.46%	-47	0.03%	3,692	-32.37%
6.01.02.06	Outras contas a receber	-30,375	-28.58%	-40,870	25.46%	-3,864	33.88%
6.01.02.07	Partes relacionadas e parceiros de negócios	7,371	6.94%	-28,674	17.86%	-654	5.73%
6.01.02.08	Participações em consórcios	0	-	0	-	0	-
6.01.02.09	Fornecedores	-13,348	-12.56%	16,784	-10.46%	1,949	-17.09%
6.01.02.10	Impostos, contribuições e salários	-7,127	-6.71%	-4,547	2.83%	-11,032	96.73%
6.01.02.11	Adiantamento de clientes	-1,437	-1.35%	-43,844	27.31%	43,937	-385.24%
6.01.02.12	Pagamentos de processos para riscos	-9,597	-9.03%	-13,123	8.18%	-27,502	241.14%
6.01.02.13	Participações em consórcios	-95	-0.09%	-43	0.03%	206	-1.81%
6.01.02.14	Contas a pagar por aquisição de imóveis	-2,564	-2.41%	-3,848	2.40%	7,657	-67.14%
6.01.02.15	Aquisição de participação societária a pagar	0	-	-3,000	1.87%	1,748	-15.33%
6.01.02.16	Outras contas a pagar	22,438	21.11%	1,465	-0.91%	-3,461	30.35%
6.01.02.17	Pagamento de garantias	-8,556	-8.05%	-2,238	1.39%	-4,888	42.86%
6.01.03	Outros	-60,459	-56.88%	-67,720	42.19%	-23,774	208.45%
6.01.03.01	Juros pagos	-80,203	-75.46%	-72,627	45.24%	-58,070	509.16%
6.01.03.02	Imposto de renda e contribuição social pagos	-13,984	-13.16%	-10,375	6.46%	-4,941	43.32%
6.01.03.03	Dividendos recebidos	33,728	31.73%	15,282	-9.52%	39,237	-344.03%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-8,623	-8.11%	64,939	-40.46%	-776	6.80%
6.02.01	Intangível	-2,619	-2.46%	-5,054	3.15%	-2,105	18.46%
6.02.02	Títulos mantidos até o vencimento	-15,309	-14.40%	73,425	-45.74%	-12,690	111.27%
6.02.03	Compras de imobilizado	-614	-0.58%	-4,713	2.94%	-8,552	74.98%
6.02.04	Aumento/Redução dos investimentos	-137	-0.13%	526	-0.33%	22,571	-197.90%
6.02.05	Caixa líquido gerado na venda de participação societária	50,000	47.04%	0	-	0	-
6.02.06	Aquisição participação societária	0	-	0	-	0	-
6.02.07	Reorganização societária	-3,798	-3.57%	755	-0.47%	0	-
6.02.08	Propriedade para investimento	-36,146	-34.01%	0	-	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-50,706	-47.71%	65,784	-40.98%	21,980	-192.72%
6.03.01	Aumento do Capital Social, líquido dos gastos com emisão de ações	0	-	0	-	0	-
6.03.02	Dividendos pagos	0	-	0	-	0	-
6.03.03	Ações em tesouraria adquiridas	0	-	0	-	0	-
6.03.04	Programa de pagamento em ações - Stock Options	0	-	0	-	0	-
6.03.05	Captações de empréstimos	171,026	160.91%	143,264	-89.25%	208,134	-1,824.94%
6.03.06	Amortizações de empréstimos	-227,143	-213.71%	-91,014	56.70%	-145,998	1,280.12%
6.03.07	Desconsolidação de investida por venda de participação socitétia	0	-	0	-	0	-
6.03.08	Efeito das mudanças de participações em investidas no caixa e equivalente de caixa	0	-	0	-	0	-
6.03.09	Participação de acionistas não controladores em controladas	5,411	5.09%	13,534	-8.43%	-40,156	352.09%
6.03.10	Resultado de transações com sócios	0	-	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	46,956	44.18%	-29,797	18.56%	9,799	-85.92%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	83,865	78.91%	113,662	-70.81%	103,863	-910.68%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	130,821	123.09%	83,865	-52.25%	113,662	-996.60%