FERROVIA CENTRO-ATLANTICA S.A. (VSPT3) Cash Flows

Update 03/26/2025

Cash Flow Statement - VSPT3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Individual
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	1,340,353	100.00%	1,281,245	100.00%	957,608	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	1,500,631	111.96%	1,160,406	90.57%	923,969	96.49%
6.01.01.01	Lucro líquido (prejuízo) do período	263,558	19.66%	-906,654	-70.76%	-2,541,656	-265.42%
6.01.01.02	Depreciação e amortização	745,772	55.64%	873,755	68.20%	1,170,667	122.25%
6.01.01.03	Provisão para perdas e processos judiciais	395,435	29.50%	179,825	14.04%	150,262	15.69%
6.01.01.04	Perdas de recebíveis	471	0.04%	919	0.07%	611	0.06%
6.01.01.05	Despesas com variação monetária/cambial, líquidas	-24,422	-1.82%	-19,474	-1.52%	-23,937	-2.50%
6.01.01.06	Provisão para baixa de ativos	23,626	1.76%	67,831	5.29%	149,944	15.66%
6.01.01.07	Ganho/Perda na alienação de ativo imobilizado	1,892	0.14%	3,646	0.28%	8,288	0.87%
6.01.01.08	Tributos diferidos	-12,851	-0.96%	0	-	489,477	51.11%
6.01.01.09	Receitas diferidas	-2,563	-0.19%	-4,247	-0.33%	-2,048	-0.21%
6.01.01.10	Redução do valor recuperável de ativos (impairment)	14,431	1.08%	776,534	60.61%	1,313,676	137.18%
6.01.01.11	Despesas com beneficios a empregados	0	-	0	-	-49	-0.01%
6.01.01.12	Ajuste a valor presente	-13,433	-1.00%	-12,847	-1.00%	-12,227	-1.28%
6.01.01.13	Juros sobre mútuo	0	-	11,157	0.87%	29,292	3.06%
6.01.01.14	Reconhecimento de créditos tributários	0	-	0	-	0	-
6.01.01.15	Baixa de tributos	0	-	66,779	5.21%	27,861	2.91%
6.01.01.16	Derivativos	0	-	0	-	0	-
6.01.01.17	Encargos de fianças bancárias	0	-	0	-	0	-
6.01.01.18	Despesas financeiras - arrendamentos	84,917	6.34%	123,622	9.65%	159,399	16.65%
6.01.01.19	Provisões (reversões) para perdas por redução ao valor recuperável em contas a receber	214	0.02%	-4,088	-0.32%	5,272	0.55%
6.01.01.20	Provisão Para Perdas de Estoques	23,584	1.76%	3,648	0.28%	-863	-0.09%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-121,397	-9.06%	139,328	10.87%	154,016	16.08%
6.01.02.01	Contas a receber de clientes	-32,779	-2.45%	-28,136	-2.20%	-23,598	-2.46%
6.01.02.02	Sinistros a recuperar	0	-	0	-	0	-
6.01.02.03	Estoques	-54,705	-4.08%	-30,557	-2.38%	90,603	9.46%
6.01.02.04	Tributos a recuperar	-7,479	-0.56%	18,258	1.43%	20,255	2.12%
6.01.02.05	Despesas pagas antecipadamente	0	-	0	-	0	-
6.01.02.06	Demais ativos	11,007	0.82%	648	0.05%	-1,946	-0.20%
6.01.02.07	Depósitos judiciais	36,341	2.71%	38,619	3.01%	-17,295	-1.81%
6.01.02.08	Fornecedores	-20,060	-1.50%	83,376	6.51%	33,814	3.53%
6.01.02.09	Contas a pagar	3,689	0.28%	4,242	0.33%	11,949	1.25%
6.01.02.10	Tributos a recolher	-44,240	-3.30%	18,974	1.48%	32,275	3.37%
6.01.02.11	Obrigações sociais e trabalhistas	3,060	0.23%	21,846	1.71%	21,675	2.26%
6.01.02.12	Arrendamento e concessões a pagar	0	-	0	-	0	-
6.01.02.13	Antecipações de clientes	0	-	0	-	0	-
6.01.02.14	Contas a receber da RFFSA (União)	-3,299	-0.25%	13,407	1.05%	-3	0.00%
6.01.02.15	Benefícios a empregados	0	-	0	-	-535	-0.06%
6.01.02.16	Demais passivos	-12,932	-0.96%	-1,349	-0.11%	-13,178	-1.38%
6.01.02.17	Pagamento de imposto de renda e contribuição social	0	-	0	-	0	-
6.01.02.18	Derivativos	0	-	0	-	0	-
6.01.02.19	Tributos antecipados sobre o lucro	0	-	0	-	0	-
6.01.02.20	Tributos a recolher sobre o lucro	0	-	0	-	0	-
6.01.03	Outros	-38,881	-2.90%	-18,489	-1.44%	-120,377	-12.57%
6.01.03.02	Provisão para processos judicial	-167,040	-12.46%	-170,869	-13.34%	-177,564	-18.54%
6.01.03.03	Despesas financeiras - juros sobre financiamento e debêntures	127,557	9.52%	151,749	11.84%	56,888	5.94%
6.01.03.04	Despesas financeiras - custo transação sobre financiamento e debêntures	602	0.04%	631	0.05%	299	0.03%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-1,188,735	-88.69%	-1,044,518	-81.52%	-824,054	-86.05%
6.02.01	Compra de ativo imobilizado e intangível	-1,190,590	-88.83%	-1,045,044	-81.56%	-824,739	-86.12%
6.02.03	Recebimento pela venda de imobilizado	1,855	0.14%	526	0.04%	685	0.07%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	173,564	12.95%	-488,249	-38.11%	116,576	12.17%
6.03.01	Captação de empréstimos, financiamentos e debêntures, líquida dos custos de transação	-138	-0.01%	-266	-0.02%	1,098,043	114.67%
6.03.02	Pagamento de mútuo	0	-	-111,247	-8.68%	-429,544	-44.86%
6.03.03	Aporte de mútuo	0	-	0	-	400,000	41.77%
6.03.04	Adiantamento para futuro aumento de capital	1,450,000	108.18%	450,000	35.12%	0	-
6.03.05	Pagamento de juros de empréstimos, financiamentos e debêntures	-138,620	-10.34%	-155,229	-12.12%	-40,542	-4.23%
6.03.06	Pagamentos de obrigações de arrendamento	-637,678	-47.58%	-671,507	-52.41%	-911,381	-95.17%
6.03.07	Pagamento de principal de empréstimos e financiamentos	-500,000	-37.30%	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	325,182	24.26%	-251,522	-19.63%	250,130	26.12%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	192,436	14.36%	443,958	34.65%	193,828	20.24%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	517,618	38.62%	192,436	15.02%	443,958	46.36%