MÉLIUZ S.A. (CASH3) Cash Flows

Update 03/11/2025

Cash Flow Statement - CASH3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	32,557	100.00%	-135,033	100.00%	-43,022	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	263,528	809.44%	151,870	-112.47%	139,130	-323.39%
6.01.01.01	Lucro Líquido do Exercício antes do imposto de renda e da contribuição social	17,120	52.58%	-9,847	7.29%	-71,889	167.10%
6.01.01.02	Depreciação e amotização	11,090	34.06%	19,929	-14.76%	13,683	-31.80%
6.01.01.03	Ganho/perda com alienação de imobilizado	148	0.45%	76	-0.06%	1,235	-2.87%
6.01.01.04	Rendimentos e juros líquidos	623	1.91%	-1,238	0.92%	-891	2.07%
6.01.01.05	Provisão para crédito de liquidação duvidosa	-457	-1.40%	2,657	-1.97%	8,082	-18.79%
6.01.01.06	Variação cambial e outros	-823	-2.53%	224	-0.17%	1,924	-4.47%
6.01.01.07	Benefícios a empregados com opções de ações	2,951	9.06%	446	-0.33%	14,251	-33.12%
6.01.01.08	Ganho de compra vantajosa	0	-	0	-	0	-
6.01.01.09	Ajuste a valor justo de earn-out a pagar e de opção de compra	-19,250	-59.13%	25,365	-18.78%	-31,065	72.21%
6.01.01.10	Apropriação de receita diferida	-5,995	-18.41%	-5,749	4.26%	-4,759	11.06%
6.01.01.11	Provisão para processos judiciais	1,494	4.59%	-281	0.21%	1,176	-2.73%
6.01.01.12	Perda por impairment	0	-	0	-	711	-1.65%
6.01.01.13	Pagamento baseado em ações	0	-	0	-	8,382	-19.48%
6.01.01.14	Alienação de investimento	0	-	-43,168	31.97%	3,467	-8.06%
6.01.01.15	Baixa de antecipação de earn-out	0	-	14,831	-10.98%	0	-
6.01.01.16	Redução ao valor recuperável de ativos	82,995	254.92%	0	-	0	-
6.01.01.17	Provisão de cashback, líquida	173,632	533.32%	148,625	-110.07%	194,823	-452.85%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-230,971	-709.44%	-286,903	212.47%	-182,152	423.39%
6.01.02.01	Contas a receber de clientes	-12,911	-39.66%	-54,584	40.42%	56,184	-130.59%
6.01.02.02	Tributos a recuperar	-1,198	-3.68%	13,450	-9.96%	-15,094	35.08%
6.01.02.03	Outros ativos circulantes	22,071	67.79%	19,498	-14.44%	-98,922	229.93%
6.01.02.04	Fornecedores	5,013	15.40%	5,037	-3.73%	4,849	-11.27%
6.01.02.05	Obrigações trabalhistas e tributárias	-14,434	-44.33%	7,174	-5.31%	15,924	-37.01%
6.01.02.06	Cashback a pagar	-176,671	-542.65%	-141,714	104.95%	-214,510	498.61%
6.01.02.07	IRPJ e CSLL pagos	-14,355	-44.09%	-14,468	10.71%	-3,311	7.70%
6.01.02.08	Outras passivos	-258	-0.79%	-13,281	9.84%	-18,102	42.08%
6.01.02.09	Pagamento de juros de empréstimos e arrendamentos	43	0.13%	-41	0.03%	-68	0.16%
6.01.02.10	Receita diferida	0	-	247	-0.18%	45,000	-104.60%
6.01.02.11	Créditos em circulação e estabelecimentos a pagar	0	-	-99,592	73.75%	45,894	-106.68%
6.01.02.12	Earn-out	-37,839	-116.22%	-8,519	6.31%	0	-
6.01.02.14	Aquisição de criptomoedas	-432	-1.33%	-110	0.08%	4	-0.01%
6.01.03	Outros	0	-	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	354,863	1,089.97%	-251,179	186.01%	-4,308	10.01%
6.02.01	Adições do imobilizado	-60	-0.18%	-133	0.10%	-518	1.20%
6.02.02	Recebimento pela venda de imobilizado	70	0.22%	628	-0.47%	489	-1.14%
6.02.03	Adições do intangível	-24,685	-75.82%	-10,702	7.93%	-2,088	4.85%
6.02.04	Investimentos temporários	0	-	0	-	0	-
6.02.05	Aquisição de instrumentos patrimoniais	-2,900	-8.91%	0	-	0	-
6.02.06	Aquisição de negócios	0	-	0	-	10	-0.02%
6.02.07	Empréstimos e contratos a receber	-3,047	-9.36%	0	-	-32,500	75.54%
6.02.08	Caixa oriundo de combinação de negócios	0	-	0	-	52,123	-121.15%
6.02.09	Integralização de capital	4	0.01%	2	0.00%	0	-
6.02.10	Antecipação de Earn-out	0	-	0	-	-15,328	35.63%
6.02.11	Aquisição de instrumentos financeiros	385,481	1,184.02%	-379,631	281.14%	-6,496	15.10%
6.02.12	Recebimento pela venda de participação acionária, líquida do caixa da controlada alienada	0	-	138,657	-102.68%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-421,347	-1,294.18%	-585	0.43%	-6,974	16.21%
6.03.01	Pagamentos de empréstimos e arrendamento	-328	-1.01%	-585	0.43%	-6,972	16.21%
6.03.02	Captação de empréstimos e financiamentos	0	-	0	-	0	-
6.03.04	Valores a receber de parte relacionada	0	-	0	-	0	-
6.03.05	Custo com captação de recursos próprios	0	-	0	-	0	-
6.03.06	Ações em tesouraria	0	-	0	-	0	-
6.03.07	Dividendos obrigatórios pagos	-10	-0.03%	0	-	-2	0.00%
6.03.08	Adição de minoritário em função de combinação de negócios	3,431	10.54%	0	-	0	-
6.03.09	Redução de capital em excesso	-424,440	-1,303.68%	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	1,931	5.93%	386	-0.29%	-4,673	10.86%
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-31,996	-98.28%	-386,411	286.16%	-58,977	137.09%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	69,361	213.04%	455,772	-337.53%	514,749	-1,196.48%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	37,365	114.77%	69,361	-51.37%	455,772	-1,059.39%