COMERC ENERGIA S.A. (COMR3) Cash Flows

Update 08/06/2024

Cash Flow Statement - COMR3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 06/30/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 06/30/2023 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	-289,607	100.00%	15,415	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	306,200	-105.73%	125,548	814.45%
6.01.01.01	Resultado líquido do período	21,572	-7.45%	-25,093	-162.78%
6.01.01.02	Lucro líquido (prejuízo) do exercício	0	-	0	-
6.01.01.03	Depreciação e amortização	166,077	-57.35%	71,022	460.73%
6.01.01.04	Juros sobre passivo de arrendamento	10,372	-3.58%	10,753	69.76%
6.01.01.05	Amortização de direito de uso	6,532	-2.26%	8,388	54.41%
6.01.01.06	Resultado de equivalência patrimonial	271	-0.09%	-11,317	-73.42%
6.01.01.07	Marcação de mercado de instrumentos financeiros derivativos	-41,366	14.28%	-262,634	-1,703.76%
6.01.01.08	PIS e COFINS diferidos	-26,488	9.15%	24,500	158.94%
6.01.01.09	Tributos diferidos	-205,361	70.91%	73,794	478.72%
6.01.01.10	Provisão para perdas esperadas do contas a receber	1,114	-0.38%	1,054	6.84%
6.01.01.11	Juros sobre mútuos e demais empréstimos	0	-	0	-
6.01.01.12	Variação cambial (instrumento derivativo)	11,548	-3.99%	0	-
6.01.01.13	Atualização do ativo da concessão	-1,194	0.41%	-153	-0.99%
6.01.01.14	Baixa por alienação de participação	0	-	688	4.46%
6.01.01.15	Juros sobre empréstimos, financiamentos e debêntures (incluindo amortização de custos)	403,541	-139.34%	143,388	930.18%
6.01.01.16	Demais juros (incluindo juros sobre mútuos)	-28,174	9.73%	5,123	33.23%
6.01.01.17	Valor justo de opções de compra de ações	-13,420	4.63%	81,647	529.66%
6.01.01.18	Baixa de ativo imobilizado, direito de uso, passivo de arrendamento para resultado	372	-0.13%	2,425	15.73%
6.01.01.19	Provisão para demandas judiciais e administrativas	804	-0.28%	1,963	12.73%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-7,073	2.44%	-15,940	-103.41%
6.01.02.01	Contas a receber	107,731	-37.20%	102,651	665.92%
6.01.02.02	Outros Ativos	-31,837	10.99%	-10,518	-68.23%
6.01.02.03	Impostos e contribuições a recuperar	3,987	-1.38%	-1,724	-11.18%
6.01.02.04	Estoques	5,457	-1.88%	-11,158	-72.38%
6.01.02.05	Transações com partes relacionadas	0	-	0	-
6.01.02.06	Fornecedores	-121,764	42.04%	-108,627	-704.68%
6.01.02.07	Obrigações sociais e tributárias	3,877	-1.34%	31,351	203.38%
6.01.02.08	Adiantamentos de clientes	7,888	-2.72%	698	4.53%
6.01.02.09	Ativo da concessão	-6,336	2.19%	-15,461	-100.30%
6.01.02.10	Dividendos recebidos no período	24,271	-8.38%	5,086	32.99%
6.01.02.11	Transações com partes relacionadas (passivo)	0	-	0	-
6.01.02.12	Contas a Pagar	-347	0.12%	-8,238	-53.44%
6.01.03	Outros	-588,734	203.29%	-94,193	-611.05%
6.01.03.01	Imposto de renda e contribuição social pagos	-25,687	8.87%	-40,758	-264.40%
6.01.03.02	Juros pagos de empréstimos e financiamentos	-560,684	193.60%	-38,895	-252.32%
6.01.03.03	Pagamento de provisão para demandas judiciais e administrativas	-2,689	0.93%	-3,913	-25.38%
6.01.03.04	Juros pagos do Swap	326	-0.11%	-10,627	-68.94%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-247,520	85.47%	-1,186,234	-7,695.32%
6.02.01	Adiantamentos para futuro aumento de capital	0	-	0	-
6.02.02	Acréscimo de imobilizado	-303,403	104.76%	-995,746	-6,459.59%
6.02.03	Acréscimo de investimentos	-4,124	1.42%	-147,170	-954.72%
6.02.04	Aquisição de ativo intangível	-14,140	4.88%	-15,262	-99.01%
6.02.05	Redução de capital nas controladas, coligadas e controladas em conjunto	19,962	-6.89%	0	-
6.02.06	Dividendos recebidos no exercício	0	-	0	-
6.02.07	Transações com partes relacionadas	0	-	0	-
6.02.08	Caixa proveniente de reorganização societária	0	-	0	-
6.02.09	Alienação de participação societária	0	-	0	-
6.02.10	Aporte em controladas, coligadas e controladas em conjunto	-22,687	7.83%	-33,093	-214.68%
6.02.11	Aplicação em caixa restrito (incluindo depósitos judiciais)	-22,023	7.60%	2,671	17.33%
6.02.12	Mútuos concedidos	-334	0.12%	-37,398	-242.61%
6.02.13	Mútuos recebidos	23,826	-8.23%	16,855	109.34%
6.02.14	Venda de participação societária	55,867	-19.29%	2,998	19.45%
6.02.15	Ressarcimento de preço de compra Energea	19,536	-6.75%	19,988	129.67%
6.02.16	Decréscimo de caixa proveniente de alienação de investimento	0	-	-77	-0.50%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	977,571	-337.55%	1,261,882	8,186.07%
6.03.01	Pagamento de arrendamentos por direito de uso	-10,384	3.59%	-11,750	-76.22%
6.03.02	Integralização de capital social	0	-	0	-
6.03.03	Adiantamento para futuro aumento de capital	0	-	0	-
6.03.04	Dividendos pagos a acionista não controlador	-300	0.10%	-4,552	-29.53%
6.03.05	Aporte realizado por acionista não controlador	0	-	0	-
6.03.06	Liquidação de instrumentos financeiros derivativos	1,468	-0.51%	-20,351	-132.02%
6.03.07	Aporte realizado por acionista não controlador	0	-	1,280	8.30%
6.03.08	Ingresso de empréstimos, financiamentos e debêntures	2,250,356	-777.04%	1,351,395	8,766.75%
6.03.09	Pagamento de empréstimos, financiamentos e debêntures (principal)	-1,207,000	416.77%	-35,067	-227.49%
6.03.10	Pagamento de custos de empréstimos e debêntures (custos de transação)	-53,543	18.49%	-19,073	-123.73%
6.03.11	Redução de capital de acionista não controlador	-3,026	1.04%	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	440,444	-152.08%	91,063	590.74%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	551,406	-190.40%	1,365,064	8,855.43%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	991,850	-342.48%	1,456,127	9,446.17%