DIRECIONAL ENGENHARIA S.A. (DIRR3) Cash Flows

Update 11/07/2024

Cash Flow Statement - DIRR3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 09/30/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 09/30/2023 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	75,062	100.00%	-3,689	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	744,730	992.15%	419,323	-11,366.85%
6.01.01.01	Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social	570,684	760.28%	308,903	-8,373.62%
6.01.01.02	Depreciação e amortizações	51,036	67.99%	47,252	-1,280.89%
6.01.01.03	Resultado de equivalência patrimonial	-64,376	-85.76%	-38,356	1,039.74%
6.01.01.04	Provisão para garantia	15,149	20.18%	14,644	-396.96%
6.01.01.05	Juros sobre encargos e financiamentos	154,375	205.66%	159,938	-4,335.54%
6.01.01.06	Provisão para riscos tributários, Trabalhistas e cíveis	16,144	21.51%	10,450	-283.27%
6.01.01.07	Resultado com permuta física	-45,350	-60.42%	-22,274	603.80%
6.01.01.08	Resultado com derivativos	2,189	2.92%	-11,676	316.51%
6.01.01.09	Ajuste a valor presente sobre contas a receber	26,693	35.56%	6,435	-174.44%
6.01.01.10	Provisão para plano de opções de ações	5,113	6.81%	4,315	-116.97%
6.01.01.11	Provisão para perdas de contas a receber	38,539	51.34%	7,260	-196.80%
6.01.01.12	Provisão participação nos resultados	17,764	23.67%	7,100	-192.46%
6.01.01.13	Despesa com cessão de recebíveis	4,721	6.29%	1,895	-51.37%
6.01.01.14	Ajuste a valor presente sobre financiamento por arrendamento	4,208	5.61%	1,291	-35.00%
6.01.01.15	Ajuste a valor recuperável líquido de estoque concluído	-1	0.00%	23	-0.62%
6.01.01.16	Hedge accounting - Valor justo	-25,580	-34.08%	15,137	-410.33%
6.01.01.17	Resultado das vendas de participações societárias	-28,644	-38.16%	-51,695	1,401.33%
6.01.01.18	Receita de aplicações financeiras	-18,214	-24.27%	-41,319	1,120.06%
6.01.01.19	Baixa de arrendamentos	-2,898	-3.86%	0	-
6.01.01.20	Correção passivo de cessão	23,178	30.88%	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-636,427	-847.87%	-378,308	10,255.03%
6.01.02.01	Contas a Receber	-666,252	-887.60%	-157,383	4,266.28%
6.01.02.02	Estoques	148,917	198.39%	-25,905	702.22%
6.01.02.03	Créditos diversos	2,704	3.60%	446	-12.09%
6.01.02.04	Partes relacionadas - Ativo	-32,559	-43.38%	19,398	-525.83%
6.01.02.05	Tributos a recuperar	-7,302	-9.73%	-15,327	415.48%
6.01.02.06	Receita de aplicações financeiras	0	-	0	-
6.01.02.07	Fornecedores	32,934	43.88%	-16,258	440.72%
6.01.02.08	Obrigações trabalhistas	12,863	17.14%	9,248	-250.69%
6.01.02.09	Obrigações Tributárias	11,810	15.73%	-23,963	649.58%
6.01.02.10	Credores por imóveis Compromissados	-145,994	-194.50%	-174,397	4,727.49%
6.01.02.11	Adiantamento de Clientes	41,861	55.77%	31,817	-862.48%
6.01.02.12	Contas a Pagar	-13,740	-18.30%	-33,589	910.52%
6.01.02.13	Partes Relacionadas - Passivo	13,279	17.69%	32,327	-876.31%
6.01.02.14	Depósitos judiciais	-3,608	-4.81%	-372	10.08%
6.01.02.15	Provisão para riscos tributários, trabalhistas e cíveis	-16,660	-22.19%	-8,943	242.42%
6.01.02.16	Garantia de obra	-14,680	-19.56%	-15,407	417.65%
6.01.03	Outros	-33,241	-44.28%	-44,704	1,211.82%
6.01.03.01	Imposto de renda e contribuição social pagos	-33,241	-44.28%	-6,734	182.54%
6.01.03.02	Outros passivos	0	-	-37,970	1,029.28%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-18,043	-24.04%	13,489	-365.65%
6.02.01	Acréscimo do imobilizado	-30,404	-40.51%	-5,411	146.68%
6.02.02	Acréscimo de intangível	-32,825	-43.73%	-15,158	410.90%
6.02.03	Acréscimo de Investimentos (SCP´s e SPE´s)	-83,608	-111.39%	-125,456	3,400.81%
6.02.04	Aplicações Financeiras	-31,035	-41.35%	-31,880	864.19%
6.02.05	Dividendos Recebidos	14,120	18.81%	23,563	-638.74%
6.02.06	Venda de participações societárias	124,271	165.56%	167,831	-4,549.50%
6.02.07	Aportes e Mútuos	21,438	28.56%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	167,172	222.71%	70,790	-1,918.95%
6.03.01	Integralização de capital, líquido de gastos	0	-	0	-
6.03.02	Dividendos pagos	-358,370	-477.43%	-104,287	2,826.97%
6.03.03	Ingressos dos empréstimos	1,018,389	1,356.73%	260,186	-7,053.02%
6.03.04	Amortização dos empréstimos	-366,319	-488.02%	-364,581	9,882.92%
6.03.05	Juros Pagos	-74,944	-99.84%	-111,052	3,010.36%
6.03.06	Aumento/redução de capital por não controladores	3,076	4.10%	-41,520	1,125.51%
6.03.07	Dividendos pagos a sócios não controladores	-40,009	-53.30%	0	-
6.03.08	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
6.03.09	Recompra de Ações	0	-	0	-
6.03.10	Ingresso de cessão de recebíveis	359,423	478.83%	49,368	-1,338.25%
6.03.11	Juros pagos sobre arrendamento	-297	-0.40%	-579	15.70%
6.03.12	Amortização do financiamento por arrendamento	-6,330	-8.43%	-6,262	169.75%
6.03.13	Alienação de ações em tesouraria	0	-	0	-
6.03.14	Pagamento de Custos de estruturação de dividas	-302,762	-403.35%	-100	2.71%
6.03.15	Emissão de ações, líquida dos gastos com emissão	0	-	408,109	-11,062.86%
6.03.16	Pagamento de cessão de recebíveis	-64,685	-86.18%	-18,492	501.27%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	224,191	298.67%	80,590	-2,184.60%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	633,978	844.61%	733,124	-19,873.24%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	858,169	1,143.28%	813,714	-22,057.85%