HELBOR EMPREENDIMENTOS S.A. (HBOR3) Cash Flows

Update 11/12/2024

Cash Flow Statement - HBOR3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 09/30/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 09/30/2023 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	-169,115	100.00%	-237,917	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	346,037	-204.62%	393,703	-165.48%
6.01.01.01	Lucro Liquido antes IRPJ e CSLL	121,412	-71.79%	126,059	-52.98%
6.01.01.02	Depreciações e Amortizações Acumuladas	24,652	-14.58%	22,207	-9.33%
6.01.01.03	Provisões para Contingencias	0	-	0	-
6.01.01.04	Tributos Diferidos (PIS e COFINS)	4,422	-2.61%	3,562	-1.50%
6.01.01.05	Apropriações de Encargos s/ Financiamentos	190,235	-112.49%	206,824	-86.93%
6.01.01.06	Prov. p/ Perdas de Investimentos/Amortização de Ágio	8,237	-4.87%	0	-
6.01.01.07	Resultado da Equivalência	-41,504	24.54%	-50,624	21.28%
6.01.01.08	Participantes em SCPs	0	-	0	-
6.01.01.09	Participações de Minoritários em Controladas	0	-	0	-
6.01.01.10	Baixa de Investimentos - Risidual	0	-	0	-
6.01.01.11	Ajuste a Valor Presente	-2,373	1.40%	1,908	-0.80%
6.01.01.12	Encargos Financeiros s/ Financ. Amort. Capitalizados	114,968	-67.98%	96,856	-40.71%
6.01.01.13	Apropriações de Encargos Financeiros s/ Mutuo	0	-	0	-
6.01.01.14	Apropriação Programa de Opções de Compra de Ações	0	-	0	-
6.01.01.15	Valor Justo de Propriedades para Investimentos	3,907	-2.31%	-7,182	3.02%
6.01.01.16	Ganho ou Perdas em investimentos	0	-	0	-
6.01.01.17	Provisão para rescisões de contratos de cliente	-24,884	14.71%	-2,686	1.13%
6.01.01.18	Provisão para perda na realização de imóveis	-52,137	30.83%	-2,059	0.87%
6.01.01.19	Ganho em Investimentos com compra vantajosa	0	-	0	-
6.01.01.20	Provisão para demandas judiciais	-898	0.53%	-1,162	0.49%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-515,152	304.62%	-631,620	265.48%
6.01.02.01	Contas a Receber	-27,728	16.40%	-242,839	102.07%
6.01.02.02	Imóveis a Comercializar	139,374	-82.41%	-128,630	54.07%
6.01.02.03	Impostos e Contribuições a Recuperar	0	-	0	-
6.01.02.04	Despesas com Vendas	0	-	0	-
6.01.02.05	Depósitos Judiciais	529	-0.31%	-1,111	0.47%
6.01.02.06	Outros Ativos	-243,756	144.14%	-85,536	35.95%
6.01.02.07	Fornecedores	10,688	-6.32%	19,591	-8.23%
6.01.02.08	Obrigações Trabalhistas e Tributárias	-824	0.49%	2,207	-0.93%
6.01.02.09	Adiantamento de Clientes	-226,467	133.91%	57,741	-24.27%
6.01.02.10	Credores por Imóveis Compromissados	-19,032	11.25%	-39,890	16.77%
6.01.02.11	Dividendos Pagos	0	-	0	-
6.01.02.12	Contas a Pagar	53,768	-31.79%	-6,627	2.79%
6.01.02.13	Aquisição de Participações Societárias	0	-	0	-
6.01.02.14	Imposto de Renda e contribuição Social Pagos	-20,921	12.37%	-15,719	6.61%
6.01.02.15	Pagamento de Juros sobre Financiamento	-174,954	103.45%	-187,887	78.97%
6.01.02.16	Recebimento de Juros sobre empréstimos e mútuos	0	-	0	-
6.01.02.17	Aplicações Financeiras	0	-	0	-
6.01.02.18	Contas a receber de partes relacionadas	0	-	0	-
6.01.02.19	Contas a pagar a partes relacionadas	0	-	0	-
6.01.02.20	Provisão para demandas judiciais	-5,829	3.45%	-2,920	1.23%
6.01.03	Outros	0	-	0	-
6.01.03.01	Distribuição de Dividendos	0	-	0	-
6.01.03.02	Integralização de Capital - Novas Ações	0	-	0	-
6.01.03.03	Despesas com Oferta Publica de Ações	0	-	0	-
6.01.03.04	Integralização de Capital	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-29,570	17.49%	45,308	-19.04%
6.02.01	Ativo Imobilizado e intangível	-9,936	5.88%	-12,415	5.22%
6.02.02	Investimentos	3,699	-2.19%	77,249	-32.47%
6.02.03	Intangíveis	0	-	0	-
6.02.04	Diminuição em Investimentos	0	-	0	-
6.02.05	Aplicações financeiras	16,006	-9.46%	27,806	-11.69%
6.02.06	Aquisições de participações societárias	0	-	0	-
6.02.07	Propriedades para Investimentos	28,404	-16.80%	13,503	-5.68%
6.02.08	Aquisições de Cepac	0	-	0	-
6.02.09	Alienações de Cepac	0	-	0	-
6.02.10	Outras Movimentações Cepac	0	-	0	-
6.02.11	Transações de compra e venda para acionistas não controladores	0	-	0	-
6.02.12	Partes relacionadas, líquidas	-67,743	40.06%	-60,835	25.57%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	167,239	-98.89%	153,181	-64.38%
6.03.01	Capitalização Empréstimos e Financiamentos	1,016,875	-601.29%	727,354	-305.72%
6.03.02	Débitos com Participações em Sociedades	0	-	0	-
6.03.03	Partes Relacionadas do Ativo	0	-	0	-
6.03.04	Partes Relacionadas do Passivo	0	-	0	-
6.03.05	Pagamento de Emprestimos e Financiamentos	-950,904	562.28%	-624,222	262.37%
6.03.06	Pagamento de Juros sobre Financiamento	0	-	0	-
6.03.07	Aumento (Redução) das Participações Minoritárias	113,345	-67.02%	62,174	-26.13%
6.03.08	Pagamento de Dividendos	-12,077	7.14%	-12,125	5.10%
6.03.09	Débitos com Participantes em SCPs	0	-	0	-
6.03.10	Integralização de Capital - Novas Ações	0	-	0	-
6.03.11	Conta Corrente com Parceiros nos Empreendimentos	0	-	0	-
6.03.12	Recebimento de empréstimos e mutuos principal	0	-	0	-
6.03.13	Ações em tesouraria	0	-	0	-
6.03.14	Despesas com oferta publica de ações	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-31,446	18.59%	-39,428	16.57%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	128,866	-76.20%	153,144	-64.37%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	97,420	-57.61%	113,716	-47.80%