HELBOR EMPREENDIMENTOS S.A. (HBOR3) Cash Flows

Update 08/13/2024

Cash Flow Statement - HBOR3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 06/30/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 06/30/2023 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	-141,621	100.00%	-237,426	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	204,009	-144.05%	234,060	-98.58%
6.01.01.01	Lucro Liquido antes IRPJ e CSLL	78,913	-55.72%	73,715	-31.05%
6.01.01.02	Depreciações e Amortizações Acumuladas	18,429	-13.01%	15,254	-6.42%
6.01.01.03	Provisões para Contingencias	0	-	0	-
6.01.01.04	Tributos Diferidos (PIS e COFINS)	4,498	-3.18%	3,163	-1.33%
6.01.01.05	Apropriações de Encargos s/ Financiamentos	117,702	-83.11%	131,683	-55.46%
6.01.01.06	Prov. p/ Perdas de Investimentos/Amortização de Ágio	7,169	-5.06%	0	-
6.01.01.07	Resultado da Equivalência	-26,097	18.43%	-31,278	13.17%
6.01.01.08	Participantes em SCPs	0	-	0	-
6.01.01.09	Participações de Minoritários em Controladas	0	-	0	-
6.01.01.10	Baixa de Investimentos - Risidual	0	-	0	-
6.01.01.11	Ajuste a Valor Presente	-376	0.27%	682	-0.29%
6.01.01.12	Encargos Financeiros s/ Financ. Amort. Capitalizados	67,107	-47.38%	52,780	-22.23%
6.01.01.13	Apropriações de Encargos Financeiros s/ Mutuo	0	-	0	-
6.01.01.14	Apropriação Programa de Opções de Compra de Ações	0	-	0	-
6.01.01.15	Valor Justo de Propriedades para Investimentos	-891	0.63%	-7,184	3.03%
6.01.01.16	Ganho ou Perdas em investimentos	0	-	0	-
6.01.01.17	Provisão para rescisões de contratos de cliente	-18,507	13.07%	-1,746	0.74%
6.01.01.18	Provisão para perda na realização de imóveis	-43,864	30.97%	-1,725	0.73%
6.01.01.19	Ganho em Investimentos com compra vantajosa	0	-	0	-
6.01.01.20	Provisão para demandas judiciais	-74	0.05%	-1,284	0.54%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-345,630	244.05%	-471,486	198.58%
6.01.02.01	Contas a Receber	-58,912	41.60%	-199,166	83.89%
6.01.02.02	Imóveis a Comercializar	175,683	-124.05%	-96,164	40.50%
6.01.02.03	Impostos e Contribuições a Recuperar	0	-	0	-
6.01.02.04	Despesas com Vendas	0	-	0	-
6.01.02.05	Depósitos Judiciais	559	-0.39%	-915	0.39%
6.01.02.06	Outros Ativos	-225,334	159.11%	-20,091	8.46%
6.01.02.07	Fornecedores	15,333	-10.83%	12,650	-5.33%
6.01.02.08	Obrigações Trabalhistas e Tributárias	-3,783	2.67%	-796	0.34%
6.01.02.09	Adiantamento de Clientes	-80,032	56.51%	-11,101	4.68%
6.01.02.10	Credores por Imóveis Compromissados	-51,889	36.64%	-23,293	9.81%
6.01.02.11	Dividendos Pagos	0	-	0	-
6.01.02.12	Contas a Pagar	19,783	-13.97%	-1,134	0.48%
6.01.02.13	Aquisição de Participações Societárias	0	-	0	-
6.01.02.14	Imposto de Renda e contribuição Social Pagos	-12,558	8.87%	-10,153	4.28%
6.01.02.15	Pagamento de Juros sobre Financiamento	-119,151	84.13%	-119,151	50.18%
6.01.02.16	Recebimento de Juros sobre empréstimos e mútuos	0	-	0	-
6.01.02.17	Aplicações Financeiras	0	-	0	-
6.01.02.18	Contas a receber de partes relacionadas	0	-	0	-
6.01.02.19	Contas a pagar a partes relacionadas	0	-	0	-
6.01.02.20	Provisão para demandas judiciais	-5,329	3.76%	-2,172	0.91%
6.01.03	Outros	0	-	0	-
6.01.03.01	Distribuição de Dividendos	0	-	0	-
6.01.03.02	Integralização de Capital - Novas Ações	0	-	0	-
6.01.03.03	Despesas com Oferta Publica de Ações	0	-	0	-
6.01.03.04	Integralização de Capital	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	26,112	-18.44%	73,995	-31.17%
6.02.01	Ativo Imobilizado e intangível	-6,836	4.83%	-8,295	3.49%
6.02.02	Investimentos	-8,384	5.92%	77,099	-32.47%
6.02.03	Intangíveis	0	-	0	-
6.02.04	Diminuição em Investimentos	0	-	0	-
6.02.05	Aplicações financeiras	12,139	-8.57%	17,578	-7.40%
6.02.06	Aquisições de participações societárias	0	-	0	-
6.02.07	Propriedades para Investimentos	28,527	-20.14%	8,602	-3.62%
6.02.08	Aquisições de Cepac	0	-	0	-
6.02.09	Alienações de Cepac	0	-	0	-
6.02.10	Outras Movimentações Cepac	0	-	0	-
6.02.11	Transações de compra e venda para acionistas não controladores	0	-	0	-
6.02.12	Partes Relacionadas	666	-0.47%	-20,989	8.84%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	192,224	-135.73%	272,563	-114.80%
6.03.01	Capitalização Empréstimos e Financiamentos	752,852	-531.60%	635,180	-267.53%
6.03.02	Débitos com Participações em Sociedades	0	-	0	-
6.03.03	Partes Relacionadas do Ativo	0	-	0	-
6.03.04	Partes Relacionadas do Passivo	0	-	0	-
6.03.05	Pagamento de Emprestimos e Financiamentos	-579,527	409.21%	-393,994	165.94%
6.03.06	Pagamento de Juros sobre Financiamento	0	-	0	-
6.03.07	Aumento (Redução) das Participações Minoritárias	30,976	-21.87%	43,502	-18.32%
6.03.08	Pagamento de Dividendos	-12,077	8.53%	-12,125	5.11%
6.03.09	Débitos com Participantes em SCPs	0	-	0	-
6.03.10	Integralização de Capital - Novas Ações	0	-	0	-
6.03.11	Conta Corrente com Parceiros nos Empreendimentos	0	-	0	-
6.03.12	Recebimento de empréstimos e mutuos principal	0	-	0	-
6.03.13	Ações em tesouraria	0	-	0	-
6.03.14	Despesas com oferta publica de ações	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	76,715	-54.17%	109,132	-45.96%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	128,866	-90.99%	153,144	-64.50%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	205,581	-145.16%	262,276	-110.47%