HELBOR EMPREENDIMENTOS S.A. (HBOR3) Cash Flows

Update 03/20/2025

Cash Flow Statement - HBOR3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	526,896	100.00%	98,514	100.00%	-570,969	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	554,865	105.31%	637,091	646.70%	331,668	-58.09%
6.01.01.01	Lucro Liquido antes IRPJ e CSLL	192,162	36.47%	200,881	203.91%	126,420	-22.14%
6.01.01.02	Depreciações e Amortizações Acumuladas	30,753	5.84%	28,944	29.38%	23,458	-4.11%
6.01.01.03	Provisões para Contingencias	1,738	0.33%	5,374	5.46%	-8,327	1.46%
6.01.01.04	Tributos Diferidos (PIS e COFINS)	3,883	0.74%	1,547	1.57%	2,061	-0.36%
6.01.01.05	Apropriações de Encargos s/ Financiamentos	257,892	48.95%	281,782	286.03%	214,068	-37.49%
6.01.01.06	Prov. p/ Perdas de Investimentos/Amortização de Ágio	8,940	1.70%	0	-	0	-
6.01.01.07	Resultado da Equivalência	-58,113	-11.03%	-46,344	-47.04%	-37,972	6.65%
6.01.01.08	Participantes em SCPs	0	-	0	-	0	-
6.01.01.09	Participações de Minoritários em Controladas	0	-	0	-	0	-
6.01.01.10	Baixa de Investimentos - Risidual	0	-	0	-	0	-
6.01.01.11	Ajuste a Valor Presente	-2,833	-0.54%	1,485	1.51%	7,093	-1.24%
6.01.01.12	Encargos Financeiros s/ Financ. Amort. Capitalizados	156,490	29.70%	130,512	132.48%	57,586	-10.09%
6.01.01.13	Apropriações de Encargos Financeiros s/ Mutuo	0	-	0	-	0	-
6.01.01.14	Apropriação Programa de Opções de Compra de Ações	0	-	0	-	0	-
6.01.01.15	Valor Justo de Propriedades para Investimentos	-4,040	-0.77%	-41,374	-42.00%	-41,043	7.19%
6.01.01.16	Ganho ou Perdas em investimentos	0	-	0	-	0	-
6.01.01.17	Provisão para rescisões de contratos de cliente	-16,339	-3.10%	28,881	29.32%	-6,130	1.07%
6.01.01.18	Provisão para perda na realização de imóveis	-15,668	-2.97%	45,403	46.09%	224	-0.04%
6.01.01.19	Provisão para ajuste de valor justo de investimentos	0	-	0	-	-3,531	0.62%
6.01.01.20	Ajuste de avaliação patrimonial - CEPAC	0	-	0	-	-2,239	0.39%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-27,969	-5.31%	-538,577	-546.70%	-902,637	158.09%
6.01.02.01	Contas a Receber	15,317	2.91%	-310,682	-315.37%	-152,100	26.64%
6.01.02.02	Imóveis a Comercializar	510,702	96.93%	-164,890	-167.38%	-334,272	58.54%
6.01.02.03	Impostos e Contribuições a Recuperar	0	-	0	-	0	-
6.01.02.04	Despesas com Vendas	0	-	0	-	0	-
6.01.02.05	Depósitos Judiciais	7,253	1.38%	-1,604	-1.63%	5,286	-0.93%
6.01.02.06	Outros Ativos	-163,649	-31.06%	-29,561	-30.01%	41,749	-7.31%
6.01.02.07	Fornecedores	20,638	3.92%	11,073	11.24%	-23,682	4.15%
6.01.02.08	Obrigações Trabalhistas e Tributárias	2,768	0.53%	4,101	4.16%	2,177	-0.38%
6.01.02.09	Adiantamento de Clientes	-280,506	-53.24%	259,296	263.21%	-82,176	14.39%
6.01.02.10	Credores por Imóveis Compromissados	41,492	7.87%	-50,341	-51.10%	-46,741	8.19%
6.01.02.11	Dividendos Pagos	0	-	0	-	0	-
6.01.02.12	Contas a Pagar	75,509	14.33%	17,111	17.37%	-108,879	19.07%
6.01.02.13	Aquisição de Participações Societárias	0	-	0	-	0	-
6.01.02.14	Imposto de Renda e contribuição Social Pagos	-26,536	-5.04%	-25,372	-25.75%	-16,804	2.94%
6.01.02.15	Pagamento de Juros sobre Financiamento	-228,228	-43.32%	-249,720	-253.49%	-190,169	33.31%
6.01.02.16	Recebimento de Juros sobre empréstimos e mútuos	0	-	0	-	0	-
6.01.02.17	Aplicações Financeiras	0	-	0	-	0	-
6.01.02.18	Contas a receber de partes relacionadas	0	-	0	-	0	-
6.01.02.19	Contas a pagar a partes relacionadas	0	-	0	-	0	-
6.01.02.20	Provisão para demandas judiciais	-2,729	-0.52%	2,012	2.04%	2,974	-0.52%
6.01.03	Outros	0	-	0	-	0	-
6.01.03.01	Distribuição de Dividendos	0	-	0	-	0	-
6.01.03.02	Integralização de Capital - Novas Ações	0	-	0	-	0	-
6.01.03.03	Despesas com Oferta Publica de Ações	0	-	0	-	0	-
6.01.03.04	Integralização de Capital	0	-	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-648,268	-123.04%	-271,392	-275.49%	-100,317	17.57%
6.02.01	Ativo Imobilizado e intangível	-13,543	-2.57%	-13,355	-13.56%	-24,413	4.28%
6.02.02	Investimentos	15,858	3.01%	-29,062	-29.50%	-43,936	7.69%
6.02.03	Intangíveis	0	-	0	-	0	-
6.02.04	Diminuição em Investimentos	0	-	0	-	0	-
6.02.05	Aplicações financeiras	-105,210	-19.97%	33,262	33.76%	23,148	-4.05%
6.02.06	Aquisições de participações societárias	0	-	0	-	0	-
6.02.07	Propriedades para Investimentos	-590,155	-112.01%	-25,895	-26.29%	0	-
6.02.08	Aquisições de Cepac	0	-	0	-	0	-
6.02.09	Alienações de Cepac	0	-	0	-	0	-
6.02.10	Outras Movimentações Cepac	0	-	0	-	0	-
6.02.11	Transações de compra e venda para acionistas não controladores	0	-	0	-	0	-
6.02.12	Partes Relacionadas	44,782	8.50%	-236,342	-239.91%	-55,116	9.65%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	219,072	41.58%	148,600	150.84%	688,117	-120.52%
6.03.01	Capitalização Empréstimos e Financiamentos	1,197,903	227.35%	1,018,418	1,033.78%	950,336	-166.44%
6.03.02	Débitos com Participações em Sociedades	0	-	0	-	0	-
6.03.03	Partes Relacionadas do Ativo	0	-	0	-	0	-
6.03.04	Partes Relacionadas do Passivo	0	-	0	-	0	-
6.03.05	Pagamento de Emprestimos e Financiamentos	-1,159,197	-220.00%	-943,121	-957.35%	-453,051	79.35%
6.03.06	Pagamento de Juros sobre Financiamento	0	-	0	-	0	-
6.03.07	Aumento (Redução) das Participações Minoritárias	192,443	36.52%	85,428	86.72%	214,812	-37.62%
6.03.08	Pagamento de Dividendos	-12,077	-2.29%	-12,125	-12.31%	-23,980	4.20%
6.03.09	Débitos com Participantes em SCPs	0	-	0	-	0	-
6.03.10	Integralização de Capital - Novas Ações	0	-	0	-	0	-
6.03.11	Conta Corrente com Parceiros nos Empreendimentos	0	-	0	-	0	-
6.03.12	Recebimento de empréstimos e mutuos principal	0	-	0	-	0	-
6.03.13	Ações em tesouraria	0	-	0	-	0	-
6.03.14	Despesas com oferta publica de ações	0	-	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	97,700	18.54%	-24,278	-24.64%	16,831	-2.95%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	128,866	24.46%	153,144	155.45%	136,313	-23.87%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	226,566	43.00%	128,866	130.81%	153,144	-26.82%