PLANO & PLANO DESENVOLVIMENTO IMOBILIÁRIO S.A. (PLPL3) Cash Flows

Update 03/17/2025

Cash Flow Statement - PLPL3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	289,753	100.00%	314,660	100.00%	68,614	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	550,850	190.11%	459,883	146.15%	249,802	364.07%
6.01.01.01	Resultado antes da contribuição social e impostos de renda	446,347	154.04%	324,538	103.14%	166,321	242.40%
6.01.01.02	Depreciação e amortização	4,029	1.39%	1,708	0.54%	1,338	1.95%
6.01.01.03	Amortização de stand de vendas	11,113	3.84%	12,000	3.81%	18,129	26.42%
6.01.01.04	Amortização de arrendamentos	3,663	1.26%	3,321	1.06%	2,839	4.14%
6.01.01.05	Resultado de equivalência patrimonial	2,120	0.73%	473	0.15%	464	0.68%
6.01.01.06	Encargos financeiros sobre empréstimos e financiamentos	4,977	1.72%	19,936	6.34%	14,014	20.42%
6.01.01.07	Encargos financeiros sobre arrendamentos	2,161	0.75%	1,191	0.38%	355	0.52%
6.01.01.08	Tributos diferidos sobre as receitas	7,888	2.72%	11,803	3.75%	7,871	11.47%
6.01.01.09	Reversão (Provisão) para Distrato	23,930	8.26%	76,681	24.37%	-2,539	-3.70%
6.01.01.10	Receita de indenização por distrato	-2,125	-0.73%	-2,470	-0.78%	241	0.35%
6.01.01.11	Ajuste a valor presente em clientes	13,342	4.60%	5,574	1.77%	8,882	12.94%
6.01.01.12	Provisão para distratos em custos	-11,165	-3.85%	-49,043	-15.59%	1,535	2.24%
6.01.01.13	Provisão para perda esperada para risco de crédito	5,874	2.03%	23,679	7.53%	12,776	18.62%
6.01.01.14	Provisão para garantia	0	-	0	-	6,435	9.38%
6.01.01.15	Provisão para contingências	172	0.06%	329	0.10%	5,040	7.35%
6.01.01.16	Encargos financeiros sobre debêntures	0	-	2,146	0.68%	4,024	5.86%
6.01.01.17	Reconhecimento de plano de ações	2,123	0.73%	2,139	0.68%	2,077	3.03%
6.01.01.18	Provisões diversas	12,451	4.30%	23,709	7.53%	0	-
6.01.01.19	Provisão para prêmios e gratificações	9,169	3.16%	2,169	0.69%	0	-
6.01.01.20	Encargos financeiros sobre CRI	14,781	5.10%	0	-	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-261,097	-90.11%	-145,223	-46.15%	-181,191	-264.07%
6.01.02.01	Contas a receber	-295,691	-102.05%	-282,712	-89.85%	-191,067	-278.47%
6.01.02.02	Imóveis a comercializar	156,314	53.95%	-36,731	-11.67%	134,156	195.52%
6.01.02.03	Tributos a recuperar	374	0.13%	-321	-0.10%	-5,063	-7.38%
6.01.02.04	Outros créditos	-30,767	-10.62%	-7,004	-2.23%	1,734	2.53%
6.01.02.05	Fornecedores	25,923	8.95%	-1,814	-0.58%	7,518	10.96%
6.01.02.06	Credores a pagar por aquisição de imóveis	-70,296	-24.26%	158,295	50.31%	-129,373	-188.55%
6.01.02.07	Obrigações sociais e tributárias	6,437	2.22%	-1,908	-0.61%	1,959	2.86%
6.01.02.08	Adiantamentos de clientes	-7,513	-2.59%	84,321	26.80%	555	0.81%
6.01.02.09	Outros débitos com terceiros - SCP's	-12,488	-4.31%	-18,485	-5.87%	28,233	41.15%
6.01.02.10	Pagamentos de contingências	-130	-0.04%	-1,159	-0.37%	-203	-0.30%
6.01.02.11	Pagamentos dos tributos de IRPJ e CSLL	-54,025	-18.65%	-37,705	-11.98%	-29,640	-43.20%
6.01.02.12	MTM Swap (Marked-to-Market Swap)	-26,931	-9.29%	0	-	0	-
6.01.02.13	Ajuste ao valor justo operações de swap	26,932	9.29%	0	-	0	-
6.01.02.14	Ágio/deságio na compra de terrenos	20,764	7.17%	0	-	0	-
6.01.03	Outros	0	-	0	-	3	0.00%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	18,915	6.53%	-23,956	-7.61%	-22,044	-32.13%
6.02.01	Aquisições e aportes em investidas	-2,815	-0.97%	0	-	0	-
6.02.02	Movimentação em não controladores	11,187	3.86%	21,860	6.95%	-126	-0.18%
6.02.03	Acréscimo/baixa do Imobilizado	-34,963	-12.07%	-18,308	-5.82%	-26,605	-38.77%
6.02.04	Aumento/redução em aplicações financeiras com restrições	45,524	15.71%	-27,434	-8.72%	5,239	7.64%
6.02.05	Debêntures adquiridas	-18	-0.01%	-74	-0.02%	-552	-0.80%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	112,917	38.97%	-232,759	-73.97%	7,329	10.68%
6.03.01	Dividendos pagos	-118,484	-40.89%	-31,749	-10.09%	-32,083	-46.76%
6.03.02	Partes relacionadas	49,053	16.93%	2,257	0.72%	-7,091	-10.33%
6.03.03	Integralização de capital	0	-	0	-	0	-
6.03.04	Custos de transação captalizados	0	-	0	-	0	-
6.03.05	Pagamentos de emprestimos e financiamentos	-563,640	-194.52%	-762,779	-242.41%	-607,382	-885.22%
6.03.06	Pagamento de arrendamentos	-3,713	-1.28%	-2,883	-0.92%	-3,510	-5.12%
6.03.07	Empréstimos e financiamentos captados	373,888	129.04%	600,877	190.96%	696,625	1,015.28%
6.03.08	Aquisição de ações próprias para manutenção em tesouraria	0	-	0	-	-11,009	-16.04%
6.03.09	Alienação de ações em tesouraria - plano de opções	4,270	1.47%	0	-	0	-
6.03.10	Pagamento de debêntures	0	-	-38,482	-12.23%	-28,221	-41.13%
6.03.11	Debêntures captadas	371,543	128.23%	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	421,585	145.50%	57,945	18.42%	53,899	78.55%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	312,182	107.74%	254,237	80.80%	200,338	291.98%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	733,767	253.24%	312,182	99.21%	254,237	370.53%