POSITIVO TECNOLOGIA S.A. (POSI3) Cash Flows

Update 03/19/2025

Cash Flow Statement - POSI3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

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Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	01/01/2022 to 12/31/2022 (R$ thousand)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	529,080	100.00%	540,734	100.00%	-329,969	100.00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	314,101	59.37%	538,204	99.53%	601,369	-182.25%
6.01.01.01	Lucro Líquido do Exercício	85,038	16.07%	250,882	46.40%	306,357	-92.84%
6.01.01.02	Depreciação e Amortização	57,417	10.85%	56,230	10.40%	49,891	-15.12%
6.01.01.03	Equivalência Patrimonial	7,665	1.45%	6,557	1.21%	8,270	-2.51%
6.01.01.04	Ganho no Valor Justo e Ajuste a Valor Presente	-26,243	-4.96%	-44,979	-8.32%	-155,260	47.05%
6.01.01.05	Provisão para Riscos Trabalhistas Tributários e Civeis	156,059	29.50%	7,714	1.43%	11,645	-3.53%
6.01.01.06	Provisão (Reversão) para Crédito de Liquidação Duvidosa	-1,078	-0.20%	7,655	1.42%	50,824	-15.40%
6.01.01.07	Provisão (Reversão) para Perdas de Estoques	9,124	1.72%	-2,433	-0.45%	30,934	-9.37%
6.01.01.08	Provisões e Receitas Diferidas	-26,017	-4.92%	23,175	4.29%	28,996	-8.79%
6.01.01.09	Stock Options	1,071	0.20%	1,882	0.35%	1,299	-0.39%
6.01.01.10	Encargos Sobre Empréstimos e Contratos de Arrendamento	165,561	31.29%	235,958	43.64%	271,262	-82.21%
6.01.01.11	Variação Cambial	29,622	5.60%	-5,380	-0.99%	6,129	-1.86%
6.01.01.12	Juros sobre impostos e atualização monetária	5,607	1.06%	-2,326	-0.43%	-9,605	2.91%
6.01.01.13	Ganhos (Perdas) em Processos Administrativos e Judiciais	0	-	0	-	0	-
6.01.01.14	Imposto de Renda e Contribuição Social (Corrente e Diferido)	17,098	3.23%	3,269	0.60%	627	-0.19%
6.01.01.15	Indenizações - aquisição de investimentos	-1,183	-0.22%	0	-	0	-
6.01.01.16	Reversão de tributos a recolher	-165,640	-31.31%	0	-	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	214,979	40.63%	2,530	0.47%	-931,338	282.25%
6.01.02.01	Contas a receber	441,827	83.51%	-200,525	-37.08%	-441,003	133.65%
6.01.02.02	Estoques	152,343	28.79%	148,528	27.47%	265,514	-80.47%
6.01.02.03	Impostos a Recuperar	-30,560	-5.78%	-104,020	-19.24%	-206,173	62.48%
6.01.02.04	Adiantamentos Diversos	15,713	2.97%	-5,607	-1.04%	6,075	-1.84%
6.01.02.05	Contas a Receber de Partes Relacionadas	-1,532	-0.29%	442	0.08%	309	-0.09%
6.01.02.06	Outros Créditos	18,047	3.41%	74,404	13.76%	12,900	-3.91%
6.01.02.07	Fornecedores	-207,637	-39.24%	218,471	40.40%	-601,854	182.40%
6.01.02.08	Obrigações Tributárias	20,966	3.96%	42,891	7.93%	139,992	-42.43%
6.01.02.09	Outras Contas a Pagar	3,086	0.58%	-1,687	-0.31%	-2,674	0.81%
6.01.02.10	Contas a Pagar de Partes Relacionadas	193	0.04%	-128	-0.02%	395	-0.12%
6.01.02.11	Pagamento de Juros sobre Empréstimos e Contratos de Arrendamento	-185,862	-35.13%	-162,205	-30.00%	-100,278	30.39%
6.01.02.12	Indenizações	-11,605	-2.19%	-8,034	-1.49%	-4,541	1.38%
6.01.03	Outros	0	-	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-286,526	-54.16%	-154,068	-28.49%	-155,602	47.16%
6.02.01	Caixa incorporado na aquisição de investimentos	0	-	0	-	0	-
6.02.02	Integralização de Capital em Investida	-23,196	-4.38%	-68,677	-12.70%	-72,553	21.99%
6.02.03	Aquisição de investimentos	0	-	0	-	0	-
6.02.04	Aquisição de Imobilizado	-20,886	-3.95%	-49,228	-9.10%	-35,286	10.69%
6.02.05	Aumento do Intangível	-70,198	-13.27%	-36,571	-6.76%	-47,763	14.47%
6.02.06	Pagamento por aquisição de controlada	0	-	0	-	0	-
6.02.07	Mútuo concedido e demais operações com investidas / partes relacionadas	-13,123	-2.48%	0	-	0	-
6.02.08	Aquisição de controlada, líquido do caixa incluído na aquisição	-159,123	-30.08%	408	0.08%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-262,982	-49.71%	-222,083	-41.07%	552,079	-167.31%
6.03.01	Aumento do Capital Social	0	-	0	-	0	-
6.03.02	Pagamentos de dividendos	-61,992	-11.72%	-77,368	-14.31%	-50,329	15.25%
6.03.03	Captação de Empréstimos	1,153,228	217.97%	494,659	91.48%	1,198,679	-363.27%
6.03.04	Amortização de Empréstimos	-1,321,355	-249.75%	-622,569	-115.13%	-575,486	174.41%
6.03.05	Pagamento de Contratos de Arrendamento	-11,352	-2.15%	-11,381	-2.10%	-10,267	3.11%
6.03.06	Captação de empréstimos junto ao BNDES	0	-	0	-	0	-
6.03.07	Recompra de Ações	-9,201	-1.74%	0	-	0	-
6.03.08	Recursos Provenientes do Exercício de Opções de Ações	2,799	0.53%	585	0.11%	983	-0.30%
6.03.09	Partes Relacionadas	-1,937	-0.37%	1,220	0.23%	-1,354	0.41%
6.03.10	Pagamento por Aquisição de Controlada	-13,172	-2.49%	-7,229	-1.34%	-10,147	3.08%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	-4,018	-0.76%	216	0.04%	1,061	-0.32%
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-24,446	-4.62%	164,799	30.48%	67,569	-20.48%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	591,375	111.77%	426,576	78.89%	359,007	-108.80%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	566,929	107.15%	591,375	109.37%	426,576	-129.28%