SER EDUCACIONAL S.A. (SEER3) Cash Flows

Update 04/03/2025

Cash Flow Statement - SEER3

Year

Date

Consolidation

Accounting Type

Complete Version

Summary Version

With %total

Without %total

Cash Flow Statement - Consolidated
Account	Description (in Portuguese only)	01/01/2024 to 12/31/2024 (R$ thousand)	% total	01/01/2023 to 12/31/2023 (R$ thousand)	% total	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	240,520	100.00%	159,575	100.00%	-
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	676,265	281.17%	553,691	346.98%	-
6.01.01.01	Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social	13,631	5.67%	-23,660	-14.83%	-
6.01.01.02	Depreciação e amortização	222,434	92.48%	225,863	141.54%	-
6.01.01.03	Provisão para contingências	7,915	3.29%	2,378	1.49%	-
6.01.01.04	Resultado de equivalência patrimonial	0	-	0	-	-
6.01.01.05	Constituição de provisão para crédito de liquidação duvidosa	197,746	82.22%	160,486	100.57%	-
6.01.01.06	Juros, variações monetárias e cambiais, líquidas	194,508	80.87%	199,493	125.02%	-
6.01.01.07	Ajuste a valor presente do contas a receber	582	0.24%	-1,811	-1.13%	-
6.01.01.08	Perda (ganho) com baixa de ativos não circulantes	17,068	7.10%	-11,552	-7.24%	-
6.01.01.09	Rendimentos de aplicações financeiras	-3,300	-1.37%	-7,672	-4.81%	-
6.01.01.10	Reversão de ajuste a valor presente de compromissos a pagar	0	-	0	-	-
6.01.01.11	Ajuste de marcação a mercado	-6,639	-2.76%	7,606	4.77%	-
6.01.01.12	Ajuste a valor presente de compromissos a pagar	3,837	1.60%	2,560	1.60%	-
6.01.01.13	Baixa de compromissos a pagar	-2,167	-0.90%	0	-	-
6.01.01.14	Baixa por impairment	20,562	8.55%	0	-	-
6.01.01.15	Plano de concessão de ações	10,088	4.19%	0	-	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-220,942	-91.86%	-188,329	-118.02%	-
6.01.02.01	Contas a receber de clientes	-242,679	-100.90%	-235,299	-147.45%	-
6.01.02.02	Tributos a recuperar	-15,106	-6.28%	-5,798	-3.63%	-
6.01.02.03	Adiantamentos a fornecedores	0	-	0	-	-
6.01.02.04	Outros ativos	19,329	8.04%	-37,093	-23.24%	-
6.01.02.05	Fornecedores	1,125	0.47%	5,852	3.67%	-
6.01.02.06	Salários e encargos sociais	11,133	4.63%	5,250	3.29%	-
6.01.02.07	Tributos a recolher	-15,450	-6.42%	7,667	4.80%	-
6.01.02.08	Imposto de renda e contribuição social a recolher	0	-	0	-	-
6.01.02.09	Outros passivos	19,007	7.90%	1,920	1.20%	-
6.01.02.10	Partes Relacionadas	0	-	0	-	-
6.01.02.11	Tributos Diferidos	0	-	0	-	-
6.01.02.12	Contas a receber - venda de carteira	16,199	6.73%	69,172	43.35%	-
6.01.02.13	Tributos a recolher - combinação de negócios	-14,500	-6.03%	0	-	-
6.01.03	Outros	-214,803	-89.31%	-205,787	-128.96%	-
6.01.03.01	Imposto de renda e contribuição social pago	-3,083	-1.28%	-2,434	-1.53%	-
6.01.03.02	Juros pagos sobre empréstimos e Debêntures	-123,058	-51.16%	-120,266	-75.37%	-
6.01.03.03	Juros pagos sobre arrendamentos	-79,399	-33.01%	-76,790	-48.12%	-
6.01.03.04	Juros pagos sobre aquisição de controladas	-9,263	-3.85%	-6,297	-3.95%	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-101,903	-42.37%	-154,441	-96.78%	-
6.02.01	Adições ao Investimento	0	-	0	-	-
6.02.02	Adições ao imobilizado	-76,859	-31.96%	-51,099	-32.02%	-
6.02.03	Adições ao intangível	-47,334	-19.68%	-40,777	-25.55%	-
6.02.04	Caixa líquido gerado pela incorporação	0	-	91	0.06%	-
6.02.05	Títulos e valores mobiliários	0	-	0	-	-
6.02.06	Aplicações de títulos e valores mobiliários	-432,687	-179.90%	-892,327	-559.19%	-
6.02.07	Resgates de títulos e valores mobiliários	514,277	213.82%	881,741	552.56%	-
6.02.08	Pagamento de aquisição de controladas	-59,300	-24.65%	-52,070	-32.63%	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	16,844	7.00%	29,369	18.40%	-
6.03.01	Captação de empréstimos e financiamentos	0	-	0	-	-
6.03.02	Amortização de empréstimos e financiamentos	-184,677	-76.78%	-100,536	-63.00%	-
6.03.03	Amortização de arrendamentos mercantis	-59,885	-24.90%	-70,917	-44.44%	-
6.03.04	Partes relacionadas	1,951	0.81%	1,953	1.22%	-
6.03.05	Dividendos pagos aos acionistas da companhia	0	-	0	-	-
6.03.06	Ações em Tesouraria	-9,949	-4.14%	0	-	-
6.03.07	Captação de Debêntures	297,975	123.89%	198,869	124.62%	-
6.03.08	Amortização de debêntures	-28,571	-11.88%	0	-	-
6.03.09	Variação do Patrimônio Líquido	0	-	0	-	-
6.03.10	Caixa recebido pela emissão de ações	0	-	0	-	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	155,461	64.64%	34,503	21.62%	-
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	215,267	89.50%	180,764	113.28%	-
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	370,728	154.14%	215,267	134.90%	-