DIRECIONAL ENGENHARIA S.A. (DIRR3) Flujo de Caja

Actualización 07/11/2024

Estado de Flujo de Caja - DIRR3

Año

Fecha

Consolidación

Tipo de Contabilidad

Versión Completa

Versión Resumida

Con %total

Sin %total

Estado de Flujo de Caja - Consolidado
Cuenta	Descripción (solo en portugués)	01/01/2024 a 30/09/2024 (R$ mil)	% total	01/01/2023 a 30/09/2023 (R$ mil)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	75.062	100,00%	-3.689	100,00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	744.730	992,15%	419.323	-11.366,85%
6.01.01.01	Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social	570.684	760,28%	308.903	-8.373,62%
6.01.01.02	Depreciação e amortizações	51.036	67,99%	47.252	-1.280,89%
6.01.01.03	Resultado de equivalência patrimonial	-64.376	-85,76%	-38.356	1.039,74%
6.01.01.04	Provisão para garantia	15.149	20,18%	14.644	-396,96%
6.01.01.05	Juros sobre encargos e financiamentos	154.375	205,66%	159.938	-4.335,54%
6.01.01.06	Provisão para riscos tributários, Trabalhistas e cíveis	16.144	21,51%	10.450	-283,27%
6.01.01.07	Resultado com permuta física	-45.350	-60,42%	-22.274	603,80%
6.01.01.08	Resultado com derivativos	2.189	2,92%	-11.676	316,51%
6.01.01.09	Ajuste a valor presente sobre contas a receber	26.693	35,56%	6.435	-174,44%
6.01.01.10	Provisão para plano de opções de ações	5.113	6,81%	4.315	-116,97%
6.01.01.11	Provisão para perdas de contas a receber	38.539	51,34%	7.260	-196,80%
6.01.01.12	Provisão participação nos resultados	17.764	23,67%	7.100	-192,46%
6.01.01.13	Despesa com cessão de recebíveis	4.721	6,29%	1.895	-51,37%
6.01.01.14	Ajuste a valor presente sobre financiamento por arrendamento	4.208	5,61%	1.291	-35,00%
6.01.01.15	Ajuste a valor recuperável líquido de estoque concluído	-1	0,00%	23	-0,62%
6.01.01.16	Hedge accounting - Valor justo	-25.580	-34,08%	15.137	-410,33%
6.01.01.17	Resultado das vendas de participações societárias	-28.644	-38,16%	-51.695	1.401,33%
6.01.01.18	Receita de aplicações financeiras	-18.214	-24,27%	-41.319	1.120,06%
6.01.01.19	Baixa de arrendamentos	-2.898	-3,86%	0	-
6.01.01.20	Correção passivo de cessão	23.178	30,88%	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-636.427	-847,87%	-378.308	10.255,03%
6.01.02.01	Contas a Receber	-666.252	-887,60%	-157.383	4.266,28%
6.01.02.02	Estoques	148.917	198,39%	-25.905	702,22%
6.01.02.03	Créditos diversos	2.704	3,60%	446	-12,09%
6.01.02.04	Partes relacionadas - Ativo	-32.559	-43,38%	19.398	-525,83%
6.01.02.05	Tributos a recuperar	-7.302	-9,73%	-15.327	415,48%
6.01.02.06	Receita de aplicações financeiras	0	-	0	-
6.01.02.07	Fornecedores	32.934	43,88%	-16.258	440,72%
6.01.02.08	Obrigações trabalhistas	12.863	17,14%	9.248	-250,69%
6.01.02.09	Obrigações Tributárias	11.810	15,73%	-23.963	649,58%
6.01.02.10	Credores por imóveis Compromissados	-145.994	-194,50%	-174.397	4.727,49%
6.01.02.11	Adiantamento de Clientes	41.861	55,77%	31.817	-862,48%
6.01.02.12	Contas a Pagar	-13.740	-18,30%	-33.589	910,52%
6.01.02.13	Partes Relacionadas - Passivo	13.279	17,69%	32.327	-876,31%
6.01.02.14	Depósitos judiciais	-3.608	-4,81%	-372	10,08%
6.01.02.15	Provisão para riscos tributários, trabalhistas e cíveis	-16.660	-22,19%	-8.943	242,42%
6.01.02.16	Garantia de obra	-14.680	-19,56%	-15.407	417,65%
6.01.03	Outros	-33.241	-44,28%	-44.704	1.211,82%
6.01.03.01	Imposto de renda e contribuição social pagos	-33.241	-44,28%	-6.734	182,54%
6.01.03.02	Outros passivos	0	-	-37.970	1.029,28%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-18.043	-24,04%	13.489	-365,65%
6.02.01	Acréscimo do imobilizado	-30.404	-40,51%	-5.411	146,68%
6.02.02	Acréscimo de intangível	-32.825	-43,73%	-15.158	410,90%
6.02.03	Acréscimo de Investimentos (SCP´s e SPE´s)	-83.608	-111,39%	-125.456	3.400,81%
6.02.04	Aplicações Financeiras	-31.035	-41,35%	-31.880	864,19%
6.02.05	Dividendos Recebidos	14.120	18,81%	23.563	-638,74%
6.02.06	Venda de participações societárias	124.271	165,56%	167.831	-4.549,50%
6.02.07	Aportes e Mútuos	21.438	28,56%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	167.172	222,71%	70.790	-1.918,95%
6.03.01	Integralização de capital, líquido de gastos	0	-	0	-
6.03.02	Dividendos pagos	-358.370	-477,43%	-104.287	2.826,97%
6.03.03	Ingressos dos empréstimos	1.018.389	1.356,73%	260.186	-7.053,02%
6.03.04	Amortização dos empréstimos	-366.319	-488,02%	-364.581	9.882,92%
6.03.05	Juros Pagos	-74.944	-99,84%	-111.052	3.010,36%
6.03.06	Aumento/redução de capital por não controladores	3.076	4,10%	-41.520	1.125,51%
6.03.07	Dividendos pagos a sócios não controladores	-40.009	-53,30%	0	-
6.03.08	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
6.03.09	Recompra de Ações	0	-	0	-
6.03.10	Ingresso de cessão de recebíveis	359.423	478,83%	49.368	-1.338,25%
6.03.11	Juros pagos sobre arrendamento	-297	-0,40%	-579	15,70%
6.03.12	Amortização do financiamento por arrendamento	-6.330	-8,43%	-6.262	169,75%
6.03.13	Alienação de ações em tesouraria	0	-	0	-
6.03.14	Pagamento de Custos de estruturação de dividas	-302.762	-403,35%	-100	2,71%
6.03.15	Emissão de ações, líquida dos gastos com emissão	0	-	408.109	-11.062,86%
6.03.16	Pagamento de cessão de recebíveis	-64.685	-86,18%	-18.492	501,27%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	224.191	298,67%	80.590	-2.184,60%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	633.978	844,61%	733.124	-19.873,24%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	858.169	1.143,28%	813.714	-22.057,85%