COGNA EDUCAÇÃO S.A. (COGN3) Demonstração do Fluxo de Caixa

Atualização 12/03/2025

Demonstração do Fluxo de Caixa - COGN3

Ano

Data

Consolidação

Tipo Contábil

Versão Completa

Versão Resumida

Com %total

Sem %total

Demonstração do Fluxo de Caixa - Consolidado
Conta	Descrição	01/01/2024 a 31/12/2024 (R$ mil)	% total	01/01/2023 a 31/12/2023 (R$ mil)	% total	01/01/2022 a 31/12/2022 (R$ mil)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	867.436	100,00%	679.847	100,00%	117.347	100,00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	2.607.540	300,60%	2.103.182	309,36%	1.892.804	1.613,00%
6.01.01.01	Resultado antes do Imposto de Renda e Contribuição Social	663.772	76,52%	-119.681	-17,60%	-592.123	-504,59%
6.01.01.02	Depreciação e Amortização	457.543	52,75%	455.741	67,04%	458.040	390,33%
6.01.01.03	Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa	575.612	66,36%	456.731	67,18%	434.972	370,67%
6.01.01.04	Provisão (reversão) para perdas tributárias, trabalhistas e cíveis	-300.369	-34,63%	-128.605	-18,92%	-64.773	-55,20%
6.01.01.05	Provisão (Reversão) para Perdas dos Estoques	0	-	0	-	0	-
6.01.01.06	Encargos financeiros	689.293	79,46%	1.063.741	156,47%	1.252.799	1.067,60%
6.01.01.07	Ajuste a Valor Presente do Contas a Receber	-6.686	-0,77%	843	0,12%	-6.627	-5,65%
6.01.01.08	Opções Outorgadas Reconhecidas	27.686	3,19%	31.517	4,64%	34.189	29,13%
6.01.01.09	Rendimento de Títulos e Valores Mobiliários	-116.883	-13,47%	-152.535	-22,44%	-335.508	-285,91%
6.01.01.10	Resultado na Venda ou Baixa de Ativos Não Circulantes	3.655	0,42%	-5.749	-0,85%	14.105	12,02%
6.01.01.11	Baixa da Realização da Garantia “Escrow” de Ex-proprietários	0	-	0	-	0	-
6.01.01.12	Equivalencia Patrimonial	12.300	1,42%	16.404	2,41%	1.887	1,61%
6.01.01.13	Depreciação IFRS-16	231.031	26,63%	223.814	32,92%	211.654	180,37%
6.01.01.14	Amortização de intangíveis gerados em combinação de negócios	237.799	27,41%	237.490	34,93%	260.871	222,31%
6.01.01.15	Custos Editoriais	0	-	0	-	0	-
6.01.01.16	Amortização Mais Valia De Estoques	0	-	0	-	0	-
6.01.01.17	Atualização Monetária de Contas a Receber na Venda de Controladas	-3.256	-0,38%	-4.443	-0,65%	-10.170	-8,67%
6.01.01.18	Ajuste de preço em contas a pagar por aquisição	15.748	1,82%	59.388	8,74%	0	-
6.01.01.19	Perda por redução ao valor recuperável dos ativos	8.271	0,95%	-36.678	-5,40%	215.434	183,59%
6.01.01.20	Resultado de operações derivativos	112.024	12,91%	5.204	0,77%	18.054	15,39%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-773.060	-89,12%	-416.498	-61,26%	-702.932	-599,02%
6.01.02.01	(Aumento) em contas a receber	-690.905	-79,65%	-536.483	-78,91%	-451.715	-384,94%
6.01.02.02	(Aumento) redução nos estoques	47.146	5,44%	-67.654	-9,95%	-76.947	-65,57%
6.01.02.03	(Aumento) redução em adiantamentos	-325	-0,04%	-12.927	-1,90%	31.189	26,58%
6.01.02.04	(Aumento) redução em tributos a recuperar	189.540	21,85%	50.301	7,40%	-63.969	-54,51%
6.01.02.05	(Aumento) redução em depósitos judiciais	4.626	0,53%	871	0,13%	4.414	3,76%
6.01.02.06	(Aumento) redução nos demais ativos	-56.094	-6,47%	13.667	2,01%	14.031	11,96%
6.01.02.07	Aumento (redução) em fornecedores	-16.467	-1,90%	25.799	3,79%	15.866	13,52%
6.01.02.08	Aumento (redução) em obrigações trabalhistas	-12.580	-1,45%	18.516	2,72%	-81	-0,07%
6.01.02.09	Aumento (redução) em obrigações fiscais	-56.514	-6,52%	-22.954	-3,38%	-53.235	-45,37%
6.01.02.10	Aumento (redução) em adiantamentos de clientes	20.288	2,34%	-34.115	-5,02%	16.638	14,18%
6.01.02.11	(Redução) em impostos e contribuições parcelados	0	-	0	-	-12	-0,01%
6.01.02.12	Pagamento de contingencias tributárias, trabalhistas e cíveis	-90.367	-10,42%	-96.165	-14,15%	-108.231	-92,23%
6.01.02.13	Aumento (redução) nas demais contas a pagar	5.966	0,69%	-31.192	-4,59%	-34.165	-29,11%
6.01.02.14	(Redução) aumento em fornecedores confirming	0	-	0	-	0	-
6.01.02.15	(Aumento) redução em partes relacionadas	0	-	0	-	0	-
6.01.02.16	(Redução) aumento em arrendamentos financeiros	0	-	0	-	0	-
6.01.02.17	(Redução) aumento em fornecedores Risco sacado	-117.374	-13,53%	275.838	40,57%	3.285	2,80%
6.01.03	Outros	-967.044	-111,48%	-1.006.837	-148,10%	-1.072.525	-913,98%
6.01.03.01	Imposto de renda e contribuição social pagos	-25.188	-2,90%	-19.911	-2,93%	-36.825	-31,38%
6.01.03.02	Juros de empréstimos e debentures pagos	-647.793	-74,68%	-674.527	-99,22%	-739.734	-630,38%
6.01.03.03	Juros de arrendamento por direito de uso pagos	-292.672	-33,74%	-293.585	-43,18%	-295.966	-252,21%
6.01.03.04	Juros pagos em operações com derivativos	-1.391	-0,16%	-18.814	-2,77%	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-238.900	-27,54%	505.861	74,41%	439.780	374,77%
6.02.01	Resgate de Títulos e Valores Mobiliários	53.569	6,18%	998.763	146,91%	715.873	610,05%
6.02.02	Adições de Imobilizado	-105.306	-12,14%	-121.238	-17,83%	-148.079	-126,19%
6.02.03	Adições de Intangível	-304.780	-35,14%	-335.384	-49,33%	-293.490	-250,10%
6.02.04	Adiantamento e empréstimo a terceiros	0	-	-49.313	-7,25%	0	-
6.02.05	Aquisições de Controle Líquidas dos Caixas Adquiridos	0	-	0	-	0	-
6.02.06	Aquisição de Controladas	0	-	-7.357	-1,08%	-29.241	-24,92%
6.02.07	Recebimento de Valores Cedidos em Caixa	0	-	0	-	0	-
6.02.08	Recebimento pela venda de controladas	93.161	10,74%	12.769	1,88%	191.102	162,85%
6.02.09	Recebimento de valores na venda de imóveis	24.456	2,82%	8.389	1,23%	0	-
6.02.10	Caixa adquirido em combinação de negócio	0	-	898	0,13%	379	0,32%
6.02.11	Recebimento de dividendos	0	-	1.200	0,18%	3.236	2,76%
6.02.12	Caixa cedido em operação descontinuada	0	-	-2.866	-0,42%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-1.158.054	-133,50%	-682.997	-100,46%	-2.036.823	-1.735,73%
6.03.01	Alienações de Ações em Tesouraria	0	-	-514	-0,08%	-3.625	-3,09%
6.03.02	Aumento de capital	0	-	0	-	0	-
6.03.03	Contratação de Empréstimos e Financiamentos	23.755	2,74%	60.936	8,96%	0	-
6.03.04	Pagamento de Empréstimos e Financiamentos	-2.680.213	-308,98%	-795.210	-116,97%	-1.859.524	-1.584,64%
6.03.05	Pagamento de Dividendos aos Acionistas	0	-	0	-	0	-
6.03.06	Emissão Debêntures	1.800.000	207,51%	1.500.000	220,64%	500.000	426,09%
6.03.07	Aquisição participação de não controladores	0	-	0	-	0	-
6.03.08	Pagamento de arrendamento por direito de uso	-173.195	-19,97%	-165.414	-24,33%	-140.950	-120,11%
6.03.09	Recebimento na Oferta de Ações de Controlada	0	-	0	-	0	-
6.03.10	Participação de Não Controladores	0	-	0	-	0	-
6.03.11	Custos de Repactuação das Debêntures	-15.363	-1,77%	-25.404	-3,74%	-19.911	-16,97%
6.03.12	Parcelas Pagas em Aquisição de Empresas	-59.397	-6,85%	-195.870	-28,81%	-116.282	-99,09%
6.03.13	Recompra de ações em tesouraria	-53.641	-6,18%	-55.398	-8,15%	-18.842	-16,06%
6.03.14	Recompra de debêntures	0	-	-1.006.123	-147,99%	-377.689	-321,86%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-529.518	-61,04%	502.711	73,94%	-1.479.696	-1.260,96%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	624.483	71,99%	121.772	17,91%	1.601.468	1.364,73%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	94.965	10,95%	624.483	91,86%	121.772	103,77%