COSAN S.A. (CSAN3) Demonstração do Fluxo de Caixa
Atualização 13/11/2024Demonstração do Fluxo de Caixa - CSAN3
| Conta | Descrição | 01/01/2024 a 30/09/2024 (R$ mil) | % total | 01/01/2023 a 30/09/2023 (R$ mil) | % total |
|---|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 9.376.319 | 100,00% | 8.288.625 | 100,00% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 12.022.916 | 128,23% | 9.937.083 | 119,89% |
| 6.01.01.01 | Resultado antes do imposto de renda e contribuição social | 674.785 | 7,20% | 1.653.921 | 19,95% |
| 6.01.01.02 | Depreciação e amortização | 2.900.785 | 30,94% | 2.477.810 | 29,89% |
| 6.01.01.03 | Equivalência patrimonial em controladas e associadas | -1.907.075 | -20,34% | -194.822 | -2,35% |
| 6.01.01.04 | Equivalência patrimonial em controlada em conjunto | 58.271 | 0,62% | -1.363.556 | -16,45% |
| 6.01.01.05 | Resultado nas alienações de ativo imobilizado e intangível | -24.091 | -0,26% | 4.959 | 0,06% |
| 6.01.01.06 | Opção de ações outorgadas | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.01.07 | Mudança no valor justo de propriedades para investimento | 0 | - | -463.837 | -5,60% |
| 6.01.01.08 | Provisão para demandas judiciais, recobráveis e parcelamentos tributários | 202.705 | 2,16% | 139.301 | 1,68% |
| 6.01.01.09 | Provisão para Realização de Impostos | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.01.10 | Juros, derivativos, variações monetárias e cambiais, líquidos | 6.822.918 | 72,77% | 8.484.094 | 102,36% |
| 6.01.01.11 | Outros | -298.446 | -3,18% | -1.208.326 | -14,58% |
| 6.01.01.12 | Provisão de bônus e participação no resultado | 286.153 | 3,05% | 251.637 | 3,04% |
| 6.01.01.13 | (Ganho) nas operações de derivativos, líquidos | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.01.14 | Provisão (reversão) para perdas de crédito esperadas | 35.647 | 0,38% | 16.418 | 0,20% |
| 6.01.01.15 | Transações com pagamento baseado em ações | 255.309 | 2,72% | 151.177 | 1,82% |
| 6.01.01.16 | Recuperação de créditos fiscais | 4.200 | 0,04% | -9.106 | -0,11% |
| 6.01.01.17 | Perda por redução ao valor recuperável | 2.683.879 | 28,62% | 0 | - |
| 6.01.01.18 | Receita com dividendos de investimento financeiro | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.01.19 | Ativos e passivos financeiros setoriais, líquidos | -55.329 | -0,59% | -2.587 | -0,03% |
| 6.01.01.20 | Resultado na venda de investimentos | 383.205 | 4,09% | 0 | - |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | -2.646.597 | -28,23% | -1.648.458 | -19,89% |
| 6.01.02.01 | Contas a receber de clientes | -313.803 | -3,35% | 199.656 | 2,41% |
| 6.01.02.02 | Partes relacionadas, líquidas | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.03 | Depósitos judiciais | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.04 | Estoques | -119.183 | -1,27% | -92.991 | -1,12% |
| 6.01.02.05 | Outros tributos a pagar | -193.710 | -2,07% | 538.549 | 6,50% |
| 6.01.02.06 | Partes relacionadas, líquidas | 61.431 | 0,66% | -46.267 | -0,56% |
| 6.01.02.07 | Fornecedores | -79.927 | -0,85% | -360.292 | -4,35% |
| 6.01.02.08 | Ordenados e salários a pagar | -459.022 | -4,90% | -295.206 | -3,56% |
| 6.01.02.09 | Provisão para demandas judiciais | -257.964 | -2,75% | -284.099 | -3,43% |
| 6.01.02.10 | Imposto de renda e contribuição social | -1.077.172 | -11,49% | -861.932 | -10,40% |
| 6.01.02.11 | Outros ativos e passivos, líquidos | -210.288 | -2,24% | -213.368 | -2,57% |
| 6.01.02.12 | Depósitos judiciais | -139.637 | -1,49% | -15.960 | -0,19% |
| 6.01.02.13 | Instrumentos financeiros derivativos | -13.717 | -0,15% | 19.860 | 0,24% |
| 6.01.02.14 | Passivo atuarial | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.15 | Recebimento de direitos creditórios | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.16 | Outros passivos financeiros | 183.486 | 1,96% | -210.456 | -2,54% |
| 6.01.02.17 | Gás pago e não retirado | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.18 | Obrigações contratuais na cessão de direitos creditoriais | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.19 | Obrigação de benefício pós-emprego | -27.091 | -0,29% | -25.952 | -0,31% |
| 6.01.03 | Outros | 0 | - | 0 | - |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | -3.117.944 | -33,25% | -4.815.849 | -58,10% |
| 6.02.01 | Aporte de capital em controladas e coligadas | 0 | - | -47.300 | -0,57% |
| 6.02.02 | Aquisição de controladas, líquido do caixa adquirido | -330.593 | -3,53% | 0 | - |
| 6.02.03 | Dividendos recebidos de controladas em conjunto | 293.912 | 3,13% | 516.268 | 6,23% |
| 6.02.04 | Adições ao imobilizado, intangível e ativos de contrato | -5.185.588 | -55,31% | -4.431.547 | -53,47% |
| 6.02.05 | Pagamento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida | -159.186 | -1,70% | -125.435 | -1,51% |
| 6.02.06 | Recebimento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida | 103.147 | 1,10% | 166.390 | 2,01% |
| 6.02.07 | Aplicação em título e valores mobiliários | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.08 | Dividendos recebidos de controladas e associadas | 973.977 | 10,39% | 115.517 | 1,39% |
| 6.02.09 | Aquisição de instrumentos designados ao valor justo | -406 | 0,00% | -7.519 | -0,09% |
| 6.02.10 | Caixa recebido na venda de ativos imobilizado e intangível | 22.923 | 0,24% | 1.691 | 0,02% |
| 6.02.11 | Caixa recebido na venda de ativos imobilizado e intangível | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.12 | Aporte de capital em controlada em conjunto | -12.337 | -0,13% | 0 | - |
| 6.02.13 | Pagamento de instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.14 | Custo de aquisição de novos negócios | -17.047 | -0,18% | 0 | - |
| 6.02.15 | Venda (compra) de títulos e valores mobiliários | -948.373 | -10,11% | -1.745.814 | -21,06% |
| 6.02.16 | Caixa restrito | 42.266 | 0,45% | -133.760 | -1,61% |
| 6.02.17 | Operação descontinuada | 2.886 | 0,03% | 64.684 | 0,78% |
| 6.02.18 | Outros | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.19 | Venda de investimentos, líquido de caixa cedido | 2.096.475 | 22,36% | -5.926 | -0,07% |
| 6.02.20 | Dividendos recebidos de investimento financeiro | 0 | - | 816.902 | 9,86% |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | -6.410.919 | -68,37% | -1.627.381 | -19,63% |
| 6.03.01 | Captações de empréstimos, financiamentos e debêntures | 13.305.974 | 141,91% | 8.357.970 | 100,84% |
| 6.03.02 | Amortização de principal de empréstimos, financiamentos e debêntures | -10.815.516 | -115,35% | -3.562.837 | -42,98% |
| 6.03.03 | Pagamento de juros de empréstimos, financiamentos e debêntures | -3.516.016 | -37,50% | -2.446.032 | -29,51% |
| 6.03.04 | Amortização de principal de arrendamento mercantil | 0 | - | 0 | - |
| 6.03.05 | Pagamento de instrumentos financeiros derivativos | -2.455.879 | -26,19% | -1.831.815 | -22,10% |
| 6.03.06 | Recebimento de instrumentos financeiros derivativos | 879.243 | 9,38% | 407.971 | 4,92% |
| 6.03.07 | Pagamento de remuneração baseada em ações | 0 | - | -13.597 | -0,16% |
| 6.03.08 | Aquisição de participações de acionista não controladores | 0 | - | 0 | - |
| 6.03.09 | Dividendos pagos | -2.118.294 | -22,59% | -1.627.717 | -19,64% |
| 6.03.10 | Recursos provenientes de aporte de capital de acionistas | 0 | - | 9.709 | 0,12% |
| 6.03.11 | Partes relacionadas | 0 | - | 0 | - |
| 6.03.12 | Recompra de ações próprias | -164.496 | -1,75% | 0 | - |
| 6.03.13 | Pagamento de instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida | 0 | - | 0 | - |
| 6.03.14 | Venda de participação societária em controladas | 0 | - | 0 | - |
| 6.03.15 | Redução de capital | -20.520 | -0,22% | 0 | - |
| 6.03.16 | Amortização de principal sobre arrendamentos | -546.126 | -5,82% | -363.767 | -4,39% |
| 6.03.17 | Pagamento de juros sobre arrendamentos | -282.432 | -3,01% | -144.957 | -1,75% |
| 6.03.18 | Ganho nas operações bancárias de derivativos | 20.993 | 0,22% | 0 | - |
| 6.03.19 | Dividendos pagos acionistas preferencialistas | -668.022 | -7,12% | 0 | - |
| 6.03.20 | Custos de operações bancárias com derivativos | -29.828 | -0,32% | -412.309 | -4,97% |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 121.631 | 1,30% | -65.738 | -0,79% |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | -30.913 | -0,33% | 1.779.657 | 21,47% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 14.658.481 | 156,34% | 13.301.716 | 160,48% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 14.627.568 | 156,01% | 15.081.373 | 181,95% |