COSAN S.A. (CSAN3) Demonstração do Fluxo de Caixa

Atualização 10/03/2025

Demonstração do Fluxo de Caixa - CSAN3

Ano

Data

Consolidação

Tipo Contábil

Versão Completa

Versão Resumida

Com %total

Sem %total

Demonstração do Fluxo de Caixa - Consolidado
Conta	Descrição	01/01/2024 a 31/12/2024 (R$ mil)	% total	01/01/2023 a 31/12/2023 (R$ mil)	% total	01/01/2022 a 31/12/2022 (R$ mil)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	13.081.286	100,00%	10.276.444	100,00%	9.972.232	100,00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	15.734.938	120,29%	12.727.039	123,85%	10.680.428	107,10%
6.01.01.01	Resultado antes do imposto de renda e contribuição social	-5.245.119	-40,10%	5.113.751	49,76%	2.652.625	26,60%
6.01.01.02	Depreciação e amortização	3.868.583	29,57%	3.364.943	32,74%	3.014.480	30,23%
6.01.01.03	Equivalência patrimonial em controladas e associadas	-1.719.031	-13,14%	-350.399	-3,41%	-418.897	-4,20%
6.01.01.04	Equivalência patrimonial em controlada em conjunto	1.229.980	9,40%	-1.695.945	-16,50%	92.179	0,92%
6.01.01.05	Resultado nas alienações de ativo imobilizado e intangível	-141.863	-1,08%	17.016	0,17%	13.035	0,13%
6.01.01.06	Receita com dividendos de investimento financeiro	0	-	-1.284.647	-12,50%	-32.493	-0,33%
6.01.01.07	Mudança no valor justo de propriedades para investimento	-1.273.033	-9,73%	-2.259.924	-21,99%	-1.311.691	-13,15%
6.01.01.08	Provisão para demandas judiciais, recobráveis e parcelamentos tributários	313.876	2,40%	204.158	1,99%	370.764	3,72%
6.01.01.09	Receita diferida	3.318	0,03%	-597.998	-5,82%	-5.366	-0,05%
6.01.01.10	Juros, derivativos, variações monetárias e cambiais, líquidos	10.217.952	78,11%	9.379.506	91,27%	6.521.930	65,40%
6.01.01.11	Outros	-261.305	-2,00%	278.427	2,71%	282.231	2,83%
6.01.01.12	Provisão de bônus e participação no resultado	454.930	3,48%	419.241	4,08%	380.967	3,82%
6.01.01.13	Perda por redução ao valor recuperável em coligada	4.672.396	35,72%	0	-	0	-
6.01.01.14	Provisão (reversão) para perdas de crédito esperadas	52.839	0,40%	74.706	0,73%	28.463	0,29%
6.01.01.15	Transações com pagamento baseado em ações	65.901	0,50%	207.713	2,02%	99.088	0,99%
6.01.01.16	Recuperação de créditos fiscais	-6.030	-0,05%	-33.384	-0,32%	-110.541	-1,11%
6.01.01.17	(Ganho) nas operações de derivativos, líquidos	0	-	0	-	-248.123	-2,49%
6.01.01.18	Perda por redução ao valor recuperável	3.155.400	24,12%	0	-	0	-
6.01.01.19	Ativos e passivos financeiros setoriais, líquidos	-37.061	-0,28%	-110.125	-1,07%	339.854	3,41%
6.01.01.20	Resultado na venda de investimentos	383.205	2,93%	0	-	-988.077	-9,91%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-2.653.652	-20,29%	-2.450.595	-23,85%	-708.196	-7,10%
6.01.02.01	Contas a receber de clientes	546.218	4,18%	573.737	5,58%	-6.327	-0,06%
6.01.02.02	Títulos e valores mobiliários	0	-	0	-	0	-
6.01.02.03	Operações descontinuadas	0	-	0	-	0	-
6.01.02.04	Estoques	159.667	1,22%	-83.166	-0,81%	-423.430	-4,25%
6.01.02.05	Outros tributos a pagar	-354.401	-2,71%	454.941	4,43%	553.584	5,55%
6.01.02.06	Partes relacionadas, líquidas	105.490	0,81%	-188.798	-1,84%	-139.621	-1,40%
6.01.02.07	Fornecedores	-180.867	-1,38%	-252.810	-2,46%	510.616	5,12%
6.01.02.08	Ordenados e salários a pagar	-542.241	-4,15%	-356.210	-3,47%	-249.244	-2,50%
6.01.02.09	Provisão para demandas judiciais	-305.324	-2,33%	-461.574	-4,49%	-328.394	-3,29%
6.01.02.10	Imposto de renda e contribuição social	-1.487.693	-11,37%	-1.272.145	-12,38%	-1.090.684	-10,94%
6.01.02.11	Outros ativos e passivos, líquidos	-372.367	-2,85%	-244.309	-2,38%	-78.936	-0,79%
6.01.02.12	Depósitos judiciais	-149.118	-1,14%	-22.862	-0,22%	-2.670	-0,03%
6.01.02.13	Instrumentos financeiros derivativos	-9.192	-0,07%	2.894	0,03%	-65.939	-0,66%
6.01.02.14	Passivo atuarial	0	-	0	-	0	-
6.01.02.15	Recebimento de direitos creditórios	0	-	0	-	0	-
6.01.02.16	Outros passivos financeiros	-26.275	-0,20%	-566.058	-5,51%	110.659	1,11%
6.01.02.17	Compra de créditos tributários	0	-	0	-	0	-
6.01.02.18	Obrigações contratuais na cessão de direitos creditoriais	0	-	0	-	0	-
6.01.02.19	Obrigação de benefício pós-emprego	-37.549	-0,29%	-34.235	-0,33%	-90.411	-0,91%
6.01.02.20	Receita Diferida	0	-	0	-	592.601	5,94%
6.01.03	Outros	0	-	0	-	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-4.488.257	-34,31%	-4.303.092	-41,87%	-20.726.564	-207,84%
6.02.01	Aporte de capital em controladas e coligadas	-29.997	-0,23%	-47.300	-0,46%	-86.205	-0,86%
6.02.02	Aquisição de controladas, líquido do caixa adquirido	-962.378	-7,36%	-702.577	-6,84%	-5.288.696	-53,03%
6.02.03	Dividendos recebidos de controladas em conjunto	293.912	2,25%	906.534	8,82%	1.174.771	11,78%
6.02.04	Adições ao imobilizado, intangível e ativos de contrato	-7.834.521	-59,89%	-6.267.962	-60,99%	-4.531.374	-45,44%
6.02.05	Pagamento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	-427.293	-3,27%	-156.600	-1,52%	-283.337	-2,84%
6.02.06	Recebimento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida	103.147	0,79%	168.308	1,64%	146.979	1,47%
6.02.07	Aplicação em título e valores mobiliários	0	-	0	-	0	-
6.02.08	Dividendos recebidos de controladas e associadas	1.018.794	7,79%	254.905	2,48%	278.127	2,79%
6.02.09	Aquisição de instrumentos designados ao valor justo	-621	0,00%	-7.485	-0,07%	-190.990	-1,92%
6.02.10	Aporte de capital em controlada em conjunto	-12.337	-0,09%	0	-	0	-
6.02.11	Caixa recebido na venda de outro ativos permanentes	36.934	0,28%	4.637	0,05%	9.319	0,09%
6.02.12	Redução de capital em subsidiárias	0	-	99.040	0,96%	0	-
6.02.13	Caixa gerado nas incorporações	0	-	0	-	0	-
6.02.14	Venda de investimentos, líquido de caixa cedido	2.725.625	20,84%	645.772	6,28%	1.969.789	19,75%
6.02.15	Venda (compra) de títulos e valores mobiliários	551.003	4,21%	-507.976	-4,94%	-13.911.737	-139,50%
6.02.16	Caixa restrito	42.012	0,32%	-60.498	-0,59%	-58.179	-0,58%
6.02.17	Operação descontinuada	24.510	0,19%	62.700	0,61%	44.969	0,45%
6.02.18	Outros	0	-	0	-	0	-
6.02.19	Custo de aquisição de novos negócios	-17.047	-0,13%	0	-	0	-
6.02.20	Dividendos recebidos de investimento financeiro	0	-	1.305.410	12,70%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-6.605.868	-50,50%	-4.516.583	-43,95%	8.286.259	83,09%
6.03.01	Captações de empréstimos, financiamentos e debêntures	16.983.225	129,83%	12.785.628	124,42%	23.886.960	239,53%
6.03.02	Amortização de principal de empréstimos, financiamentos e debêntures	-12.187.560	-93,17%	-8.054.763	-78,38%	-15.278.378	-153,21%
6.03.03	Pagamento de juros de empréstimos, financiamentos e debêntures	-4.759.976	-36,39%	-3.552.292	-34,57%	-3.441.978	-34,52%
6.03.04	Outros	0	-	0	-	0	-
6.03.05	Pagamento de instrumentos financeiros derivativos	-2.860.601	-21,87%	-2.851.267	-27,75%	-2.079.805	-20,86%
6.03.06	Recebimento de instrumentos financeiros derivativos	1.144.473	8,75%	1.193.534	11,61%	291.619	2,92%
6.03.07	Pagamento de remuneração baseada em ações	0	-	-13.597	-0,13%	-15.597	-0,16%
6.03.08	Aquisição de participações de acionista não controladores	0	-	0	-	-487.721	-4,89%
6.03.09	Dividendos pagos	-2.779.081	-21,24%	-2.582.447	-25,13%	-1.908.171	-19,13%
6.03.10	Recursos provenientes de aporte de capital de acionistas	0	-	-24.281	-0,24%	8.126.823	81,49%
6.03.11	Redução de capital	-204.967	-1,57%	0	-	0	-
6.03.12	Recompra de ações próprias	-192.915	-1,47%	-103.283	-1,01%	-84.591	-0,85%
6.03.13	Custos de transação relacionados a contribuições de capital por acionistas não controladores	0	-	0	-	-19.217	-0,19%
6.03.14	Recursos provenientes da venda de ações em tesouraria	0	-	0	-	2.370	0,02%
6.03.15	Custos de transação relacionados a empréstimos e financiamentos	0	-	0	-	-94.196	-0,94%
6.03.16	Amortização de principal sobre arrendamentos	-694.340	-5,31%	-490.012	-4,77%	-400.248	-4,01%
6.03.17	Pagamento de juros sobre arrendamentos	-377.269	-2,88%	-236.948	-2,31%	-211.611	-2,12%
6.03.18	Custos de operações bancárias com derivativos	-29.828	-0,23%	-586.855	-5,71%	0	-
6.03.19	Ganho nas operações bancárias de derivativos	20.993	0,16%	0	-	0	-
6.03.20	Dividendos pagos acionistas preferencialistas	-668.022	-5,11%	0	-	0	-
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	257.900	1,97%	-100.004	-0,97%	-404.341	-4,05%
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	2.245.061	17,16%	1.356.765	13,20%	-2.872.414	-28,80%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	14.658.481	112,06%	13.301.716	129,44%	16.174.130	162,19%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	16.903.542	129,22%	14.658.481	142,64%	13.301.716	133,39%