DIRECIONAL ENGENHARIA S.A. (DIRR3) Demonstração do Fluxo de Caixa

Atualização 10/03/2025

Demonstração do Fluxo de Caixa - DIRR3

Ano

Data

Consolidação

Tipo Contábil

Versão Completa

Versão Resumida

Com %total

Sem %total

Demonstração do Fluxo de Caixa - Consolidado
Conta	Descrição	01/01/2024 a 31/12/2024 (R$ mil)	% total	01/01/2023 a 31/12/2023 (R$ mil)	% total	01/01/2022 a 31/12/2022 (R$ mil)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	76.254	100,00%	-171.010	100,00%	220.357	100,00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	872.694	1.144,46%	494.580	-289,21%	393.629	178,63%
6.01.01.01	Lucro liquido antes do IRPJ e CSLL	792.298	1.039,02%	436.859	-255,46%	301.535	136,84%
6.01.01.02	Depreciações e amortizações	70.067	91,89%	60.555	-35,41%	53.425	24,24%
6.01.01.03	Resultado de equivalencia patrimonial	-86.528	-113,47%	-53.701	31,40%	-21.758	-9,87%
6.01.01.04	Provisão para garantia	21.209	27,81%	17.529	-10,25%	15.926	7,23%
6.01.01.05	Juros s/encargos e financiamentos	200.418	262,83%	196.369	-114,83%	163.862	74,36%
6.01.01.06	Provisão p/riscos tributários, trabalhistas e civeis	29.214	38,31%	25.465	-14,89%	17.890	8,12%
6.01.01.07	Resultado com permuta fisica	-55.497	-72,78%	-31.500	18,42%	-28.781	-13,06%
6.01.01.08	Outros	-2.898	-3,80%	-2.606	1,52%	0	-
6.01.01.09	Ajuste a valor presente s/contas a receber	37.329	48,95%	7.086	-4,14%	17.599	7,99%
6.01.01.10	Provisão para plano de opções de ações	7.537	9,88%	6.038	-3,53%	2.914	1,32%
6.01.01.11	Resultado com derivativos	42.493	55,73%	-28.896	16,90%	0	-
6.01.01.12	Provisão participação nos resultados	25.164	33,00%	10.821	-6,33%	11.042	5,01%
6.01.01.13	Hedge accounting - Valor Justo	-67.529	-88,56%	24.478	-14,31%	-15.465	-7,02%
6.01.01.14	Provisão para perdas de contas a receber	52.202	68,46%	6.492	-3,80%	4.029	1,83%
6.01.01.15	Alienação de Investimentos	-137.149	-179,86%	-51.695	30,23%	-83.353	-37,83%
6.01.01.16	Ajuste a valor presente sobre financiamento por arrendamento	6.144	8,06%	1.645	-0,96%	1.979	0,90%
6.01.01.17	Receita de aplicações financeiras	-73.222	-96,02%	-133.171	77,87%	-44.959	-20,40%
6.01.01.18	Ajuste ao valor realizável líquido de estoque concluído	1.312	1,72%	230	-0,13%	117	0,05%
6.01.01.19	Correção do contas a receber por aquisição de participações societárias	0	-	0	-	-2.373	-1,08%
6.01.01.20	Despesas com cessão de recebíveis	10.130	13,28%	2.582	-1,51%	0	-
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-745.701	-977,92%	-618.121	361,45%	-135.944	-61,69%
6.01.02.01	Contas a receber	-908.532	-1.191,45%	-321.374	187,93%	-223.467	-101,41%
6.01.02.02	Estoques	373.743	490,13%	8.918	-5,21%	249.188	113,08%
6.01.02.03	Créditos diversos	146	0,19%	-16.703	9,77%	-11.740	-5,33%
6.01.02.04	Partes relacionadas	30.676	40,23%	18.978	-11,10%	23.747	10,78%
6.01.02.05	Tributos a recuperar	-4.372	-5,73%	-23.739	13,88%	-5.100	-2,31%
6.01.02.06	Baixa de arrendamentos	0	-	0	-	0	-
6.01.02.07	Fornecedores e Risco Sacado	-20.354	-26,69%	-26.780	15,66%	7.765	3,52%
6.01.02.08	Obrigações trabalhistas	-2.215	-2,90%	-4.643	2,72%	-3.636	-1,65%
6.01.02.09	Obrigações tributárias	11.834	15,52%	-28.342	16,57%	-1.886	-0,86%
6.01.02.10	Credores por imóveis compromissados	-198.145	-259,85%	-223.118	130,47%	-237.683	-107,86%
6.01.02.11	Adiantamento de clientes	38.809	50,89%	46.807	-27,37%	-3.166	-1,44%
6.01.02.12	Contas a pagar	-35.832	-46,99%	-58.603	34,27%	-6.223	-2,82%
6.01.02.13	Partes relacionadas	13.272	17,40%	54.474	-31,85%	18.748	8,51%
6.01.02.14	Depósitos judiciais	-3.444	-4,52%	-744	0,44%	-1.270	-0,58%
6.01.02.15	Passivo de Cessão	0	-	0	-	88.320	40,08%
6.01.02.16	Provisão para riscos tributários, trabalhistas e cíveis	-22.552	-29,57%	-24.006	14,04%	-15.700	-7,12%
6.01.02.17	Garantia de obra	-18.735	-24,57%	-19.246	11,25%	-13.841	-6,28%
6.01.03	Outros	-50.739	-66,54%	-47.469	27,76%	-37.328	-16,94%
6.01.03.01	IRPJ e CSLL	-48.063	-63,03%	-8.299	4,85%	-37.328	-16,94%
6.01.03.02	Outros passivos	-2.676	-3,51%	-39.170	22,91%	0	-
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-92.583	-121,41%	-38.873	22,73%	-49.134	-22,30%
6.02.01	Acréscimo de investimentos (SCPs e SPEs)	-45.079	-59,12%	-120.587	70,51%	-116.872	-53,04%
6.02.02	Acréscimo de imobilizado	-53.973	-70,78%	-7.062	4,13%	-39.351	-17,86%
6.02.03	Acréscimo de intangível	-24.081	-31,58%	-17.063	9,98%	-17.337	-7,87%
6.02.04	Dividendos recebidos	51.252	67,21%	35.082	-20,51%	8.493	3,85%
6.02.05	Aplicações financeiras	-156.426	-205,14%	-105.774	61,85%	-84.083	-38,16%
6.02.06	Venda de participações societária	168.542	221,03%	167.831	-98,14%	200.016	90,77%
6.02.07	Imobilizado arrendado	0	-	0	-	0	-
6.02.08	Aportes e mútuos	-32.818	-43,04%	8.700	-5,09%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	174.405	228,72%	110.737	-64,75%	-162.053	-73,54%
6.03.01	Recompra de cessão de recebíveis	-215.664	-282,82%	-29.937	17,51%	0	-
6.03.02	Alienação de ações em tesouraria	0	-	0	-	0	-
6.03.03	Dividendos pagos	-358.379	-469,98%	-104.288	60,98%	-69.964	-31,75%
6.03.04	Ingressos de empréstimos	947.528	1.242,59%	606.893	-354,89%	561.490	254,81%
6.03.05	Juros pagos	-119.790	-157,09%	-144.427	84,46%	-113.420	-51,47%
6.03.06	Pagamento de custos de estruturação da divida	-9.186	-12,05%	-7.706	4,51%	-15.618	-7,09%
6.03.07	Aumento / Redução de capital por não controladores	9.176	12,03%	-362	0,21%	-62.504	-28,36%
6.03.08	Ingresso de financiamento por arrendamento	0	-	0	-	0	-
6.03.09	Recompra de Ações	0	-	0	-	-5.540	-2,51%
6.03.10	Amortização do financiamento por arrendamento	-8.811	-11,55%	-8.275	4,84%	-7.718	-3,50%
6.03.11	Ingresso de cessão de recebíveis	672.374	881,76%	135.218	-79,07%	0	-
6.03.12	Juros pagos sobre arrendamento	-600	-0,79%	-772	0,45%	-772	-0,35%
6.03.13	Emissão de ações	0	-	406.882	-237,93%	0	-
6.03.14	Dividendos pagos a sócios não controladores	-47.352	-62,10%	-57.381	33,55%	0	-
6.03.15	Amortização de empréstimos	-694.891	-911,28%	-685.108	400,62%	-448.007	-203,31%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	158.076	207,30%	-99.146	57,98%	9.170	4,16%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	633.978	831,40%	733.124	-428,70%	723.954	328,54%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	792.054	1.038,70%	633.978	-370,73%	733.124	332,70%