COGNA EDUCAÇÃO S.A. (COGN3) Demonstração do Fluxo de Caixa

Atualização 07/08/2024

Demonstração do Fluxo de Caixa - COGN3

Ano

Data

Consolidação

Tipo Contábil

Versão Completa

Versão Resumida

Com %total

Sem %total

Demonstração do Fluxo de Caixa - Consolidado
Conta	Descrição	01/01/2024 a 30/06/2024 (R$ mil)	% total	01/01/2023 a 30/06/2023 (R$ mil)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	126.603	100,00%	225.973	100,00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	1.143.245	903,02%	1.113.517	492,77%
6.01.01.01	Resultado antes do Imposto de Renda e Contribuição Social	-45.205	-35,71%	-21.831	-9,66%
6.01.01.02	Depreciação e Amortização	231.050	182,50%	222.559	98,49%
6.01.01.03	Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa	233.176	184,18%	221.351	97,95%
6.01.01.04	Provisão para Perdas Tributárias, Trabalhistas e Cíveis	-20.249	-15,99%	-103.444	-45,78%
6.01.01.05	Provisão (Reversão) para Perdas dos Estoques	0	-	0	-
6.01.01.06	Encargos Financeiros	504.203	398,26%	554.246	245,27%
6.01.01.07	Amortização do livro digital	0	-	0	-
6.01.01.08	Opções Outorgadas Reconhecidas	16.967	13,40%	14.529	6,43%
6.01.01.09	Rendimento de Títulos e Valores Mobiliários	-73.171	-57,80%	-85.967	-38,04%
6.01.01.10	Resultado na Venda ou Baixa de Ativos Não Circulantes	-4.924	-3,89%	31.131	13,78%
6.01.01.11	Encargos financeiros arrendamento mercantil	0	-	0	-
6.01.01.12	Equivalencia patrimonial	7.028	5,55%	1.556	0,69%
6.01.01.13	Depreciação IFRS-16	108.056	85,35%	111.668	49,42%
6.01.01.14	Amortização mais valia ágio alocado	116.336	91,89%	120.585	53,36%
6.01.01.15	Amortização mais valia de estoques	0	-	0	-
6.01.01.16	Custos editoriais	0	-	0	-
6.01.01.17	Ajuste a valor presente do contas a receber	3.497	2,76%	2.918	1,29%
6.01.01.18	Ajuste de preço em contas a pagar por aquisição	16.016	12,65%	59.388	26,28%
6.01.01.19	Atualização monetária de contas a receber na venda de controladas	-2.495	-1,97%	-1.940	-0,86%
6.01.01.20	Resultado de operações com derivativos	52.960	41,83%	-13.232	-5,86%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-457.182	-361,11%	-362.795	-160,55%
6.01.02.01	(Aumento) em contas a receber	-218.853	-172,87%	-216.323	-95,73%
6.01.02.02	(Aumento) redução nos estoques	7.661	6,05%	-96.173	-42,56%
6.01.02.03	(Aumento) redução em adiantamentos	6.681	5,28%	-19.901	-8,81%
6.01.02.04	(Aumento) redução em tributos a recuperar	85.950	67,89%	71.802	31,77%
6.01.02.05	(Aumento) redução em depósitos judiciais	4.614	3,64%	-2.767	-1,22%
6.01.02.06	(Aumento) redução nos demais ativos	-58.027	-45,83%	-35.719	-15,81%
6.01.02.07	Aumento (redução) em fornecedores	-71.302	-56,32%	-99.538	-44,05%
6.01.02.08	Aumento (redução) em obrigações trabalhistas	-36.292	-28,67%	23.296	10,31%
6.01.02.09	Aumento (redução) em obrigações fiscais	-55.515	-43,85%	-48.074	-21,27%
6.01.02.10	Aumento (redução) em adiantamentos de clientes	681	0,54%	7.708	3,41%
6.01.02.11	(Redução) em impostos e contribuições parcelados	0	-	0	-
6.01.02.12	Pagamento de contingencias tributárias, trabalhistas e cíveis	-43.966	-34,73%	-52.253	-23,12%
6.01.02.13	Aumento (redução) nas demais contas a pagar	-16.864	-13,32%	-17.109	-7,57%
6.01.02.14	(Redução) aumento em fornecedores confirming	0	-	0	-
6.01.02.15	(Aumento) redução em partes relacionadas	0	-	0	-
6.01.02.16	(Redução) aumento em arrendamentos financeiros	0	-	0	-
6.01.02.17	Aumento (redução) em fornecedores risco sacado	-61.950	-48,93%	122.256	54,10%
6.01.03	Outros	-559.460	-441,90%	-524.749	-232,22%
6.01.03.01	Imposto de renda e contribuição social pagos	-14.257	-11,26%	-6.459	-2,86%
6.01.03.02	Juros de empréstimos e debentures pagos	-401.287	-316,96%	-354.915	-157,06%
6.01.03.03	Juros de arrendamento por direito de uso pagos	-142.874	-112,85%	-149.954	-66,36%
6.01.03.04	Juros pagos em operações com derivativos	-1.042	-0,82%	-13.421	-5,94%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	255.492	201,81%	626.284	277,15%
6.02.01	Resgate de Títulos e Valores Mobiliários	397.907	314,30%	828.396	366,59%
6.02.02	Adições de Imobilizado	-52.563	-41,52%	-48.353	-21,40%
6.02.03	Adições de Intangível	-161.742	-127,76%	-150.947	-66,80%
6.02.04	Aquisição de Controladas	0	-	-4.100	-1,81%
6.02.05	Recebimento pela venda de controladas	68.910	54,43%	0	-
6.02.06	Caixa adquirido em combinação de negócio	0	-	888	0,39%
6.02.07	Aumento de Capital Controladas	0	-	0	-
6.02.08	Recebimento de valores na venda de imóveis	2.980	2,35%	0	-
6.02.09	Recebimento de dividendos	0	-	400	0,18%
6.02.13	Recebimento pela venda de controladas	0	-	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-911.833	-720,23%	-653.072	-289,00%
6.03.01	Alienações de Ações em Tesouraria	37	0,03%	0	-
6.03.02	Aumento de Capital Líquido dos Custos de Emissão	0	-	0	-
6.03.03	Captação de Empréstimos e Financiamentos	23.755	18,76%	60.936	26,97%
6.03.04	Pagamento de Empréstimos e Financiamentos	-1.875.010	-1.481,02%	-3.685	-1,63%
6.03.05	Pagamento de Dividendos aos Acionistas	0	-	0	-
6.03.06	Emissão Debêntures	1.100.000	868,86%	500.000	221,27%
6.03.07	Aquisição participação de não controladores	0	-	0	-
6.03.08	Pagamento de arrendamento por direito de uso	-80.193	-63,34%	-79.395	-35,13%
6.03.09	Participação de não controladores	0	-	0	-
6.03.10	Custos de emissão das debêntures	-8.046	-6,36%	-4.301	-1,90%
6.03.11	Parcelas pagas em aquisição de empresas	-43.328	-34,22%	-105.037	-46,48%
6.03.12	Recompra de ações em tesouraria	-29.048	-22,94%	-15.467	-6,84%
6.03.13	Recompra de debêntures	0	-	-1.006.123	-445,24%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-529.738	-418,42%	199.185	88,15%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	624.483	493,26%	121.772	53,89%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	94.745	74,84%	320.957	142,03%