COGNA EDUCAÇÃO S.A. (COGN3) Demonstração do Fluxo de Caixa

Atualização 07/11/2024

Demonstração do Fluxo de Caixa - COGN3

Ano

Data

Consolidação

Tipo Contábil

Versão Completa

Versão Resumida

Com %total

Sem %total

Demonstração do Fluxo de Caixa - Consolidado
Conta	Descrição	01/01/2024 a 30/09/2024 (R$ mil)	% total	01/01/2023 a 30/09/2023 (R$ mil)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	509.079	100,00%	367.078	100,00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	1.616.745	317,58%	1.503.121	409,48%
6.01.01.01	Resultado antes do Imposto de Renda e Contribuição Social	-121.362	-23,84%	-172.164	-46,90%
6.01.01.02	Depreciação e Amortização	343.358	67,45%	329.682	89,81%
6.01.01.03	Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa	302.279	59,38%	317.051	86,37%
6.01.01.04	Provisão (reversão) para perdas tributárias, trabalhistas e cíveis	-4.397	-0,86%	-140.174	-38,19%
6.01.01.05	Provisão (Reversão) para Perdas dos Estoques	0	-	0	-
6.01.01.06	Baixa da realização da garantia “escrow” de ex-proprietários	0	-	0	-
6.01.01.07	Atualização monetária de conta escrow	0	-	0	-
6.01.01.08	Opções Outorgadas Reconhecidas	22.082	4,34%	25.502	6,95%
6.01.01.09	Rendimento de Títulos e Valores Mobiliários	-95.155	-18,69%	-127.569	-34,75%
6.01.01.10	Resultado na Venda ou Baixa de Ativos Não Circulantes	236	0,05%	31.722	8,64%
6.01.01.11	Ajuste a valor presente do contas a receber	1.515	0,30%	8.211	2,24%
6.01.01.12	Equivalencia patrimonial	9.719	1,91%	3.728	1,02%
6.01.01.13	Depreciação IFRS-16	166.586	32,72%	169.286	46,12%
6.01.01.14	Amortização mais valia ágio alocado	178.963	35,15%	178.839	48,72%
6.01.01.15	Amortização do custo editorial	0	-	0	-
6.01.01.16	Amortização mais valia de estoques	0	-	0	-
6.01.01.17	Encargos financeiros	740.750	145,51%	813.809	221,70%
6.01.01.18	Resultado de operações derivativos	59.409	11,67%	9.574	2,61%
6.01.01.19	Ajuste de preço em contas a pagar por aquisição	15.748	3,09%	59.388	16,18%
6.01.01.20	Atualização monetária de contas a receber na venda de controladas	-2.986	-0,59%	-3.764	-1,03%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-366.823	-72,06%	-290.137	-79,04%
6.01.02.01	(Aumento) em contas a receber	-79.707	-15,66%	-313.542	-85,42%
6.01.02.02	(Aumento) redução nos estoques	-47.149	-9,26%	-123.198	-33,56%
6.01.02.03	(Aumento) redução em adiantamentos	5.005	0,98%	-24.018	-6,54%
6.01.02.04	(Aumento) redução em tributos a recuperar	186.978	36,73%	78.140	21,29%
6.01.02.05	(Aumento) redução em depósitos judiciais	6.092	1,20%	1.077	0,29%
6.01.02.06	(Aumento) redução nos demais ativos	-61.491	-12,08%	-19.162	-5,22%
6.01.02.07	Aumento (redução) em fornecedores	-110.762	-21,76%	-61.828	-16,84%
6.01.02.08	Aumento (redução) em obrigações trabalhistas	-461	-0,09%	77.591	21,14%
6.01.02.09	Aumento (redução) em obrigações fiscais	-60.167	-11,82%	-53.110	-14,47%
6.01.02.10	Aumento (redução) em adiantamentos de clientes	-37.798	-7,42%	24.604	6,70%
6.01.02.11	(Redução) em impostos e contribuições parcelados	0	-	0	-
6.01.02.12	Pagamento de contingencias tributárias, trabalhistas e cíveis	-68.956	-13,55%	-75.407	-20,54%
6.01.02.13	Aumento (redução) nas demais contas a pagar	-18.282	-3,59%	-28.806	-7,85%
6.01.02.14	(Redução) aumento em fornecedores confirming	0	-	0	-
6.01.02.15	(Aumento) redução em partes relacionadas	0	-	0	-
6.01.02.16	(Redução) aumento em arrendamentos financeiros	0	-	0	-
6.01.02.17	(Redução) aumento em fornecedores Risco sacado	-80.125	-15,74%	227.522	61,98%
6.01.03	Outros	-740.843	-145,53%	-845.906	-230,44%
6.01.03.01	Imposto de renda e contribuição social pagos	-15.303	-3,01%	-12.943	-3,53%
6.01.03.02	Juros de empréstimos e debentures pagos	-509.877	-100,16%	-581.781	-158,49%
6.01.03.03	Juros de arrendamento por direito de uso pagos	-214.341	-42,10%	-232.368	-63,30%
6.01.03.04	Juros pagos em operações com derivativos	-1.322	-0,26%	-18.814	-5,13%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	2.968	0,58%	732.821	199,64%
6.02.01	Resgate de Títulos e Valores Mobiliários	199.694	39,23%	1.051.504	286,45%
6.02.02	Adições de Imobilizado	-69.782	-13,71%	-83.159	-22,65%
6.02.03	Adições de Intangível	-230.263	-45,23%	-229.865	-62,62%
6.02.04	Caixa adquirido em combinação de negócio	0	-	898	0,24%
6.02.05	Recebimento pela venda de controladas	85.231	16,74%	0	-
6.02.06	Pagamentos por aquisição de controladas	0	-	-7.357	-2,00%
6.02.07	Aumento de Capital Controladas	0	-	0	-
6.02.08	Recebimento de dividendos	0	-	800	0,22%
6.02.09	Recebimento de valores na venda de imóveis	18.088	3,55%	0	-
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	-1.069.072	-210,00%	-1.015.383	-276,61%
6.03.01	Recompra de ações em tesouraria	-29.048	-5,71%	-21.249	-5,79%
6.03.02	Aumento de Capital Líquido dos Custos de Emissão	0	-	0	-
6.03.03	Contratação de Empréstimos e Financiamentos	23.755	4,67%	60.936	16,60%
6.03.04	Pagamento de Empréstimos e Financiamentos e Debêntures	-2.176.694	-427,57%	-795.210	-216,63%
6.03.05	Participação de não controladores	0	-	0	-
6.03.06	Emissão Debêntures	1.300.000	255,36%	1.000.000	272,42%
6.03.07	Custos de emissão das debêntures	-11.997	-2,36%	-8.261	-2,25%
6.03.08	Recompra de debêntures	0	-	-1.006.123	-274,09%
6.03.09	Pagamento de arrendamento por direito de uso	-126.784	-24,90%	-114.635	-31,23%
6.03.10	Parcelas pagas em aquisição de empresas	-48.304	-9,49%	-130.841	-35,64%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	-557.025	-109,42%	84.516	23,02%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	624.483	122,67%	121.772	33,17%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	67.458	13,25%	206.288	56,20%