COSAN S.A. (CSAN3) Demonstração do Fluxo de Caixa
Atualização 14/08/2024Demonstração do Fluxo de Caixa - CSAN3
| Conta | Descrição | 01/01/2024 a 30/06/2024 (R$ mil) | % total | 01/01/2023 a 30/06/2023 (R$ mil) | % total |
|---|---|---|---|---|---|
| 6.01 | Caixa Líquido Atividades Operacionais | 6.113.859 | 100,00% | 4.924.376 | 100,00% |
| 6.01.01 | Caixa Gerado nas Operações | 7.960.390 | 130,20% | 6.114.259 | 124,16% |
| 6.01.01.01 | Resultado antes do imposto de renda e contribuição social | -830.099 | -13,58% | -543.678 | -11,04% |
| 6.01.01.02 | Depreciação e amortização | 1.833.725 | 29,99% | 1.610.177 | 32,70% |
| 6.01.01.03 | Equivalência patrimonial em controladas e associadas | -1.294.795 | -21,18% | -120.097 | -2,44% |
| 6.01.01.04 | Equivalência patrimonial em controlada em conjunto | -47.066 | -0,77% | -1.393.417 | -28,30% |
| 6.01.01.05 | Resultado nas alienações de ativo imobilizado e intangível | 40.261 | 0,66% | 777 | 0,02% |
| 6.01.01.06 | Opção de ações outorgadas | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.01.07 | Mudança no valor justo de propriedades para investimento | 0 | - | -82.996 | -1,69% |
| 6.01.01.08 | Provisão para demandas judiciais, recobráveis e parcelamentos tributários | 149.301 | 2,44% | 78.624 | 1,60% |
| 6.01.01.09 | Provisão para Realização de Impostos | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.01.10 | Juros, derivativos, variações monetárias e cambiais, líquidos | 4.994.791 | 81,70% | 6.616.525 | 134,36% |
| 6.01.01.11 | Outros | -171.476 | -2,80% | -278.598 | -5,66% |
| 6.01.01.12 | Provisão de bônus e participação no resultado | 190.575 | 3,12% | 142.452 | 2,89% |
| 6.01.01.13 | (Ganho) nas operações de derivativos, líquidos | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.01.14 | Provisão (reversão) para perdas de crédito esperadas | 23.670 | 0,39% | 9.062 | 0,18% |
| 6.01.01.15 | Transações com pagamento baseado em ações | 81.258 | 1,33% | 83.179 | 1,69% |
| 6.01.01.16 | Recuperação de créditos fiscais | 4.207 | 0,07% | -4.225 | -0,09% |
| 6.01.01.17 | Perda por redução ao valor recuperável | 2.574.817 | 42,11% | 0 | - |
| 6.01.01.18 | Receita com dividendos de investimento financeiro | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.01.19 | Ativos e passivos financeiros setoriais, líquidos | 28.016 | 0,46% | -3.526 | -0,07% |
| 6.01.01.20 | Resultado na venda de investimentos | 383.205 | 6,27% | 0 | - |
| 6.01.02 | Variações nos Ativos e Passivos | -1.846.531 | -30,20% | -1.189.883 | -24,16% |
| 6.01.02.01 | Contas a receber de clientes | -654.468 | -10,70% | 137.272 | 2,79% |
| 6.01.02.02 | Partes relacionadas, líquidas | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.03 | Depósitos judiciais | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.04 | Estoques | -82.238 | -1,35% | 25.652 | 0,52% |
| 6.01.02.05 | Outros tributos a pagar | 33.447 | 0,55% | 149.741 | 3,04% |
| 6.01.02.06 | Partes relacionadas, líquidas | 109.994 | 1,80% | -152.409 | -3,09% |
| 6.01.02.07 | Fornecedores | 122.132 | 2,00% | -315.701 | -6,41% |
| 6.01.02.08 | Ordenados e salários a pagar | -347.607 | -5,69% | -309.186 | -6,28% |
| 6.01.02.09 | Provisão para demandas judiciais | -157.302 | -2,57% | -219.851 | -4,46% |
| 6.01.02.10 | Imposto de renda e contribuição social | -697.352 | -11,41% | -500.693 | -10,17% |
| 6.01.02.11 | Outros ativos e passivos, líquidos | 22.213 | 0,36% | 142.892 | 2,90% |
| 6.01.02.12 | Depósitos judiciais | -127.925 | -2,09% | 22.965 | 0,47% |
| 6.01.02.13 | Instrumentos financeiros derivativos | -18.095 | -0,30% | 6.353 | 0,13% |
| 6.01.02.14 | Passivo atuarial | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.15 | Recebimento de direitos creditórios | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.16 | Outros passivos financeiros | -31.671 | -0,52% | -160.346 | -3,26% |
| 6.01.02.17 | Gás pago e não retirado | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.18 | Obrigações contratuais na cessão de direitos creditoriais | 0 | - | 0 | - |
| 6.01.02.19 | Obrigação de benefício pós-emprego | -17.659 | -0,29% | -16.572 | -0,34% |
| 6.01.03 | Outros | 0 | - | 0 | - |
| 6.02 | Caixa Líquido Atividades de Investimento | -470.595 | -7,70% | -2.782.164 | -56,50% |
| 6.02.01 | Aporte de capital em controladas e coligadas | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.02 | Aquisição de controladas, líquido do caixa adquirido | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.03 | Dividendos recebidos de controladas em conjunto | 293.912 | 4,81% | 405.926 | 8,24% |
| 6.02.04 | Adições ao imobilizado, intangível e ativos de contrato | -3.207.373 | -52,46% | -2.781.817 | -56,49% |
| 6.02.05 | Pagamento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida | -70.689 | -1,16% | -124.208 | -2,52% |
| 6.02.06 | Recebimento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida | 132 | 0,00% | 40.276 | 0,82% |
| 6.02.07 | Aplicação em título e valores mobiliários | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.08 | Dividendos recebidos de controladas e associadas | 644.631 | 10,54% | 96.301 | 1,96% |
| 6.02.09 | Aquisição de instrumentos designados ao valor justo | -354 | -0,01% | -7.072 | -0,14% |
| 6.02.10 | Partes relacionadas | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.11 | Caixa recebido na venda de ativos imobilizado e intangível | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.12 | Aporte de capital em controlada em conjunto | -8.337 | -0,14% | 0 | - |
| 6.02.13 | Pagamento de instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.14 | Custo de aquisição de novos negócios | -17.047 | -0,28% | 0 | - |
| 6.02.15 | Venda (compra) de títulos e valores mobiliários | -242.724 | -3,97% | -838.963 | -17,04% |
| 6.02.16 | Caixa restrito | 40.779 | 0,67% | -24.131 | -0,49% |
| 6.02.17 | Custo de aquisição de novos negocios | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.18 | Outros | 0 | - | 0 | - |
| 6.02.19 | Venda de investimentos, líquido de caixa cedido | 2.096.475 | 34,29% | -5.926 | -0,12% |
| 6.02.20 | Dividendos recebidos de investimento financeiro | 0 | - | 457.450 | 9,29% |
| 6.03 | Caixa Líquido Atividades de Financiamento | -3.222.656 | -52,71% | 394.253 | 8,01% |
| 6.03.01 | Captações de empréstimos, financiamentos e debêntures | 10.799.808 | 176,64% | 6.109.999 | 124,08% |
| 6.03.02 | Amortização de principal de empréstimos, financiamentos e debêntures | -7.772.439 | -127,13% | -1.099.528 | -22,33% |
| 6.03.03 | Pagamento de juros de empréstimos, financiamentos e debêntures | -2.252.731 | -36,85% | -1.594.296 | -32,38% |
| 6.03.04 | Amortização de principal de arrendamento mercantil | 0 | - | 0 | - |
| 6.03.05 | Pagamento de instrumentos financeiros derivativos | -2.111.172 | -34,53% | -1.005.403 | -20,42% |
| 6.03.06 | Recebimento de instrumentos financeiros derivativos | 959.656 | 15,70% | 94.670 | 1,92% |
| 6.03.07 | Pagamento de remuneração baseada em ações | 0 | - | -294 | -0,01% |
| 6.03.08 | Aquisição de participações de acionista não controladores | 0 | - | 0 | - |
| 6.03.09 | Dividendos pagos | -1.537.377 | -25,15% | -1.548.921 | -31,45% |
| 6.03.10 | Recursos provenientes de aporte de capital de acionistas | 0 | - | 9.709 | 0,20% |
| 6.03.11 | Partes relacionadas | 0 | - | 0 | - |
| 6.03.12 | Recompra de ações próprias | -164.685 | -2,69% | 0 | - |
| 6.03.13 | Pagamento de instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida | 0 | - | 0 | - |
| 6.03.14 | Venda de participação societária em controladas | 0 | - | 0 | - |
| 6.03.15 | Redução de capital | -20.520 | -0,34% | 0 | - |
| 6.03.16 | Amortização de principal sobre arrendamentos | -248.175 | -4,06% | -239.375 | -4,86% |
| 6.03.17 | Pagamento de juros sobre arrendamentos | -177.171 | -2,90% | -85.145 | -1,73% |
| 6.03.18 | Recebimento instrumentos financeiros derivativos, exceto dívida | 0 | - | 0 | - |
| 6.03.19 | Dividendos pagos acionistas preferencialistas | -668.022 | -10,93% | 0 | - |
| 6.03.20 | Custos de operações bancárias com derivativos | -29.828 | -0,49% | -247.163 | -5,02% |
| 6.04 | Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes | 150.972 | 2,47% | -98.891 | -2,01% |
| 6.05 | Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes | 2.571.580 | 42,06% | 2.437.574 | 49,50% |
| 6.05.01 | Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes | 14.658.481 | 239,76% | 13.301.716 | 270,12% |
| 6.05.02 | Saldo Final de Caixa e Equivalentes | 17.230.061 | 281,82% | 15.739.290 | 319,62% |