DIRECIONAL ENGENHARIA S.A. (DIRR3) Demonstração do Fluxo de Caixa

Atualização 12/08/2024

Demonstração do Fluxo de Caixa - DIRR3

Ano

Data

Consolidação

Tipo Contábil

Versão Completa

Versão Resumida

Com %total

Sem %total

Demonstração do Fluxo de Caixa - Consolidado
Conta	Descrição	01/01/2024 a 30/06/2024 (R$ mil)	% total	01/01/2023 a 30/06/2023 (R$ mil)	% total
6.01	Caixa Líquido Atividades Operacionais	-25.113	100,00%	91.311	100,00%
6.01.01	Caixa Gerado nas Operações	424.174	-1.689,06%	244.984	268,30%
6.01.01.01	Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social	366.233	-1.458,34%	211.937	232,10%
6.01.01.02	Depreciação e amortizações	34.777	-138,48%	30.671	33,59%
6.01.01.03	Resultado de equivalência patrimonial	-45.876	182,68%	-18.687	-20,47%
6.01.01.04	Provisão para garantia	9.809	-39,06%	8.576	9,39%
6.01.01.05	Juros sobre encargos e financiamentos	100.298	-399,39%	88.369	96,78%
6.01.01.06	Provisão para riscos tributários, Trabalhistas e cíveis	10.975	-43,70%	6.961	7,62%
6.01.01.07	Resultado com permuta física	-29.502	117,48%	-8.709	-9,54%
6.01.01.08	Resultado de aplicações financeiras	-36.168	144,02%	-27.095	-29,67%
6.01.01.09	Ajuste a valor presente sobre contas a receber	19.939	-79,40%	237	0,26%
6.01.01.10	Provisão para plano de oções de ações	2.635	-10,49%	2.857	3,13%
6.01.01.11	Hedge accounting - Valor justo	-26.388	105,08%	30.255	33,13%
6.01.01.12	Provisão participação nos resultados	10.796	-42,99%	3.592	3,93%
6.01.01.13	Baixa de arrendamentos	-2.898	11,54%	0	-
6.01.01.14	Resultado com derivativos	12.355	-49,20%	-40.403	-44,25%
6.01.01.15	Ajuste a valor presente sobre financiamento por arrendamento	2.855	-11,37%	1.720	1,88%
6.01.01.16	Provisão para perdas de contas a receber	24.927	-99,26%	5.175	5,67%
6.01.01.17	Resultado das vendas de participações societárias	-39.730	158,20%	-50.495	-55,30%
6.01.01.18	Correção do passivo de cessão	6.617	-26,35%	0	-
6.01.01.19	Despesas com cessão de recebíveis	2.520	-10,03%	0	-
6.01.01.20	Ajuste a valor recuperável líquido de estoque concluído	0	-	23	0,03%
6.01.02	Variações nos Ativos e Passivos	-428.392	1.705,86%	-132.721	-145,35%
6.01.02.01	Contas a receber	-489.568	1.949,46%	-68.536	-75,06%
6.01.02.02	Estoques	116.020	-461,99%	45.347	49,66%
6.01.02.03	Créditos diversos	-33.288	132,55%	-57.650	-63,14%
6.01.02.04	Partes relacionadas	-8.111	32,30%	8.182	8,96%
6.01.02.05	Tributos a recuperar	-4.902	19,52%	-11.122	-12,18%
6.01.02.06	Despesas comerciais à apropriar	0	-	0	-
6.01.02.07	Fornecedores	24.012	-95,62%	-19.915	-21,81%
6.01.02.08	Obrigações trabalhistas	9.265	-36,89%	5.874	6,43%
6.01.02.09	Obrigações Tributárias	9.921	-39,51%	-942	-1,03%
6.01.02.10	Credores por imóveis Compromissados	-81.585	324,87%	-81.599	-89,36%
6.01.02.11	Adiantamento de Clientes	53.594	-213,41%	26.465	28,98%
6.01.02.12	Contas a Pagar	-12.972	51,65%	26.022	28,50%
6.01.02.13	Partes Relacionadas	13.169	-52,44%	7.929	8,68%
6.01.02.14	Depósitos judiciais	-2.935	11,69%	-465	-0,51%
6.01.02.15	Provisão para riscos tributários, trabalhistas e cíveis	-10.078	40,13%	-3.446	-3,77%
6.01.02.16	Garantia de obra	-10.934	43,54%	-8.865	-9,71%
6.01.03	Outros	-20.895	83,20%	-20.952	-22,95%
6.01.03.01	Imposto de renda e contribuição social pagos	-20.895	83,20%	-20.952	-22,95%
6.02	Caixa Líquido Atividades de Investimento	-67.112	267,24%	-7.300	-7,99%
6.02.01	Acréscimo (decréscimo) do imobilizado	-12.881	51,29%	-6.574	-7,20%
6.02.02	Acréscimo de intangível	-25.124	100,04%	-10.441	-11,43%
6.02.03	Acréscimo de Investimentos (SCP´s e SPE´s)	-84.595	336,86%	-109.697	-120,14%
6.02.04	Aplicações Financeiras	-97.100	386,65%	5.537	6,06%
6.02.05	Dividendos Recebidos	8.827	-35,15%	13.875	15,20%
6.02.06	Aportes e Mútuos	19.490	-77,61%	0	-
6.02.07	Venda de participações societárias	124.271	-494,85%	100.000	109,52%
6.03	Caixa Líquido Atividades de Financiamento	107.987	-430,00%	-179.738	-196,84%
6.03.01	Ingresso de Cessão de recebíveis	277.459	-1.104,84%	0	-
6.03.02	Dividendos pagos	-81.165	323,20%	-104.287	-114,21%
6.03.03	Ingressos dos empréstimos	212.909	-847,80%	168.911	184,98%
6.03.04	Amortização dos empréstimos	-189.198	753,39%	-168.812	-184,88%
6.03.05	Juros Pagos	-57.650	229,56%	-70.254	-76,94%
6.03.06	Aumento (redução) de capital por não controladores	11.316	-45,06%	-28.980	-31,74%
6.03.07	Reserva de Capital	0	-	0	-
6.03.08	Ações em Tesouraria	0	-	0	-
6.03.09	Dividendos pagos a sócios não controladores	-24.877	99,06%	0	-
6.03.10	Juros pagos sobre arrendamento	0	-	-1.217	-1,33%
6.03.11	Amortização do financiamento por arrendamento	-4.441	17,68%	-4.359	-4,77%
6.03.12	Recompra de Ações	0	-	0	-
6.03.13	Pagamento de Custos de estruturação de dividas	-33	0,13%	-58	-0,06%
6.03.14	Passivo de Cessão	-36.333	144,68%	29.318	32,11%
6.04	Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes	0	-	0	-
6.05	Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes	15.762	-62,76%	-95.727	-104,84%
6.05.01	Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes	633.978	-2.524,50%	733.124	802,89%
6.05.02	Saldo Final de Caixa e Equivalentes	649.740	-2.587,27%	637.397	698,05%